Pracodawcy czasami oferują pracownikom plany emerytalne, w tym 401(k), jako część pakietu świadczeń firmowych. Zazwyczaj pracownik i jego pracodawca wpłacają fundusze do tego 401(k) według określonego harmonogramu. Standardową praktyką jest jednak to, że pracownicy zgadzają się na harmonogram nabywania uprawnień, który dyktuje dokładnie, kiedy i jak mogą uzyskać dostęp do funduszy emerytalnych oferowanych im przez pracodawcę. To, czy otrzymasz 100 procent uprawnień do funduszy zgromadzonych w ramach 401(k), zależy od harmonogramu nabywania uprawnień pracodawcy oraz od tego, jak długo tam pracujesz.
Porada
Posiadanie 100 procent uprawnień do funduszy 401(k) oznacza, że spełniłeś wymagania pracodawcy dotyczące posiadania pełnej własności funduszy na koncie. Oznacza to, że Twój pracodawca nie może ich zabrać, jeśli odejdziesz z firmy lub zdecydujesz się przejść na emeryturę.
Co to jest 401(k)?
A 401(k) jest rodzajem konta emerytalnego znanym jako plan zdefiniowanej składki. Pracownik wpłaca fundusze na konto emerytalne. Składki te są potrącane z wypłaty pracownika i mogą być dokonywane zarówno przed opodatkowaniem, jak i po opodatkowaniu, w zależności od opcji dozwolonych w ramach planu. Składki wpłacane do planu są przechowywane na koncie 401(k). Pracodawca może również wpłacać składki do planu 401(k) pracownika.
Jak działa nabywanie uprawnień
Nabywanie uprawnień określa procent własności, jaki pracownik ma na koncie emerytalnym. Konto 401(k) może zawierać pieniądze wpłacone zarówno przez Ciebie, jak i Twojego pracodawcę. Kiedy wpłacasz swoje własne pieniądze na konto, jesteś właścicielem tych funduszy od pierwszego dnia. Kiedy pracodawca wpłaca pieniądze, to jak długo pozostajesz pracownikiem firmy może decydować o tym, jaki procent własności będziesz miał w tych funduszach. Jeśli posiadasz 100-procentowe uprawnienia, masz prawo do wszystkich funduszy w 401(k), kiedy przejdziesz na emeryturę lub odejdziesz z firmy.
Harmonogram nabywania uprawnień
Plan wpłat wyszczególnia harmonogram nabywania uprawnień, który jest generalnie mierzony w latach. Firmy używają jednej z dwóch metod, aby określić, kiedy pracownik otrzymuje 100 procent uprawnień w 401(k).
Cliff Vesting oznacza, że pracownik nie otrzymuje żadnych funduszy wpłaconych przez pracodawcę lub otrzymuje 100 procent tych funduszy na podstawie lat pracy w firmie. Na przykład, jeśli firma ustali harmonogram nabywania uprawnień klifowych na trzy lata, pracownik, który przepracuje trzy lata, otrzyma 100 procent uprawnień do funduszy wniesionych przez pracodawcę. Jeśli pracownik odejdzie z pracy po dwóch latach pracy, nie otrzyma żadnych funduszy wniesionych przez pracodawcę.
W alternatywnych scenariuszach, okres nabywania uprawnień rozpoczyna się w dniu rozpoczęcia pracy przez pracownika. Oznaczałoby to, że pracownik otrzymuje 100 procent uprawnień do funduszy wniesionych przez pracodawcę w momencie rozpoczęcia zatrudnienia. Stopniowe nabywanie uprawnień
Stopniowe nabywanie uprawnień jest innym schematem nabywania uprawnień stosowanym przez niektórych pracodawców. W tym przypadku, pracownik otrzymuje częściowy procent funduszy wniesionych przez pracodawcę, w oparciu o czas pracy pracownika dla firmy. Procent zaczyna się od zera, a następnie wzrasta w przyrostach przez określoną liczbę lat, aż osiągnie 100 procent.
Na przykład, jeśli firma wykorzystująca stopniowe nabywanie uprawnień ustanowiła sześcioletni harmonogram, pracownik ma nabyte uprawnienia w wysokości 0 procent w roku pierwszym, 20 procent w roku drugim, 40 procent w roku trzecim, 60 procent w roku czwartym, 80 procent w roku piątym i 100 procent w szóstym. Musiałbyś pracować dla firmy przez sześć lat, zanim miałbyś 100-procentowe uprawnienia do 401(k).