Työnantajat tarjoavat joskus työntekijöille eläkejärjestelyjä, kuten 401(k), osana yrityksen etuuspakettia. Tyypillisesti työntekijä ja hänen työnantajansa maksavat varoja tähän 401(k)-järjestelmään tietyn aikataulun mukaisesti. On kuitenkin tavallista, että työntekijät sopivat vapaakirjautumisaikataulusta, joka määrittelee tarkasti, milloin ja miten he voivat käyttää työnantajansa tarjoamia eläkevaroja. Se, saavutatko 100-prosenttisen omistusoikeuden 401(k)-järjestelmässä oleviin varoihin, riippuu työnantajan omistusoikeusaikataulusta ja siitä, kuinka kauan työskentelet siellä.
Vinkki
100-prosenttisen omistusoikeuden saavuttaminen 401(k)-järjestelmässä tarkoittaa, että olet täyttänyt työnantajasi aikatauluvaatimukset, joiden mukaan sinulla on täysi omistusoikeus tililläsi oleviin varoihin. Tämä tarkoittaa, että työnantajasi ei voi viedä niitä, jos lähdet yrityksestä tai päätät jäädä eläkkeelle.
Mikä on 401(k)?
Mikä on 401(k)?
401(k) on eräänlainen eläketili, joka tunnetaan nimellä maksupohjainen eläkejärjestely. Työntekijä maksaa varoja eläketilille. Nämä maksut vähennetään työntekijän palkasta, ja ne voidaan tehdä joko ennen veroja tai verojen jälkeen, riippuen järjestelyssä sallituista valinnoista. Järjestelmään tehdyt maksut säilytetään 401(k)-tilillä. Työnantaja voi myös suorittaa maksuja työntekijän 401(k)-ohjelmaan.
How Vesting Works
Vesting kuvaa työntekijän omistusosuutta eläketilistä. 401(k)-järjestelmässä voi olla sekä sinun että työnantajan maksamia varoja. Kun maksat omat rahasi tilille, omistat nämä varat heti ensimmäisestä päivästä lähtien. Kun työnantajasi sijoittaa varoja, se, kuinka kauan pysyt yrityksen palveluksessa, voi määrittää omistusosuutesi prosenttiosuuden näistä työnantajan sijoittamista varoista. Jos sinut katsotaan 100-prosenttisesti vapaakirjautuneeksi, sinulla on oikeus kaikkiin 401(k)-varoihin, kun jäät eläkkeelle tai lähdet yrityksestä.
Cliffin vapaakirjautumisaikataulu
Maksusuunnitelmassa ilmoitetaan yksityiskohtaisesti vapaakirjautumisaikataulu, joka mitataan yleensä vuosina. Yritykset käyttävät jompaakumpaa kahdesta menetelmästä määrittääkseen, milloin työntekijästä tulee 100-prosenttisesti oikeutettu 401(k)-järjestelmään.
Cliff vesting tarkoittaa, että työntekijä ei saa joko mitään työnantajan maksamista varoista tai 100 prosenttia näistä varoista yrityksen palvelusvuosien perusteella. Jos yritys esimerkiksi asettaa kolmen vuoden jyrkkärajaisen vapaakirjautumisaikataulun, kolme palvelusvuotta täyttävä työntekijä saa 100 prosenttia työnantajan maksamista varoista. Jos työntekijä irtisanoutuu kahden palvelusvuoden jälkeen, hän ei saa mitään työnantajan maksamista varoista.
Vaihtoehtoisissa skenaarioissa ansaintajakso alkaa siitä päivästä, jona työntekijä aloittaa työnsä. Tämä merkitsisi sitä, että työntekijä saa työnantajan maksamat varat 100-prosenttisesti työsuhteen alkaessa.
Porrastettu vapaakirjautumisaikataulu
Porrastettu vapaakirjautumisaikataulu on toinen joidenkin työnantajien käyttämä vapaakirjautumisaikataulu. Siinä työntekijä saa osittaisen prosenttiosuuden työnantajan maksamista varoista sen mukaan, kuinka kauan hän on työskennellyt yrityksessä. Prosenttiosuus alkaa nollasta ja kasvaa sitten asteittain tietyn määrän vuosia, kunnes se saavuttaa 100 prosenttia.
Jos esimerkiksi porrastettua vapaakirjautumista käyttävä yritys on laatinut kuuden vuoden aikataulun, työntekijän vapaakirjaosuus on nolla prosenttia ensimmäisenä vuonna, 20 prosenttia toisena vuonna, 40 prosenttia kolmantena vuonna, 60 prosenttia neljäntenä vuonna, 80 prosenttia viidentenä vuonna ja 100 prosenttia kuudentena vuonna. Sinun olisi työskenneltävä yrityksessä kuusi vuotta, ennen kuin olet 100-prosenttisesti oikeutettu 401(k)-varoihin.