Arbetsgivare erbjuder ibland pensionsplaner, inklusive 401(k), till anställda som en del av företagets förmånspaket. Vanligtvis bidrar en anställd och dennes arbetsgivare med medel till denna 401(k) enligt ett visst schema. Det är dock vanlig praxis att de anställda godkänner ett schema för intjäning, vilket anger exakt när och hur de kan få tillgång till de pensionsmedel som arbetsgivaren erbjuder dem. Huruvida du får 100 procent av de medel som finns i en 401(k) beror på arbetsgivarens intjänandeplan och hur länge du arbetar där.
Tip
Att få 100 procent av de medel som finns i din 401(k) innebär att du har uppfyllt arbetsgivarens schemakrav för att få fullständig äganderätt till medlen på ditt konto. Detta innebär att din arbetsgivare inte kan ta dem om du lämnar företaget eller bestämmer dig för att gå i pension.
Vad är en 401(k)?
En 401(k) är en typ av pensionskonto som kallas för en avgiftsbestämd plan. Den anställde bidrar med medel till pensionskontot. Dessa bidrag dras från den anställdes lönecheck och kan göras med antingen pengar före eller efter skatt, beroende på vilka val som tillåts inom planen. Bidrag som görs till en plan hålls på ett 401(k)-konto. En arbetsgivare kan också göra bidrag till den anställdes 401(k)-plan.
Hur intjäning fungerar
Intjäning beskriver den procentsats av ägande som en anställd har i pensionskontot. En 401(k) kan innehålla pengar som både du och din arbetsgivare bidrar med. När du bidrar med dina egna pengar till kontot äger du dessa medel direkt från dag ett. När din arbetsgivare bidrar med pengar kan hur länge du förblir anställd i företaget avgöra hur stor andel av äganderätten du kommer att ha i dessa arbetsgivarinvesterade medel. Om du anses vara 100 procent odelad har du rätt till alla medel i din 401(k) när du går i pension eller lämnar företaget.
Cliff Vesting Schedule
Bidragsplanen anger i detalj intjäningsschemat, som i allmänhet mäts i termer av år. Företagen använder en av två metoder för att avgöra när en anställd får 100 procent av sina tillgångar i en 401(k).
Cliff vesting innebär att den anställde antingen inte får någon av de medel som arbetsgivaren bidragit med eller 100 procent av dessa medel baserat på antalet tjänsteår i företaget. Om företaget till exempel fastställer ett tidsschema för cliff vesting på tre år, kommer en anställd som fullgör tre års tjänstgöring att få 100 procent av de av arbetsgivaren inbetalda medlen. Om den anställde slutar efter två års tjänstgöring får han eller hon inget av de arbetsgivarbidragna medlen.
I alternativa scenarier börjar intjänandeperioden den dag då den anställde börjar arbeta. Detta skulle innebära att den anställde får 100 procent av de arbetsgivarinbetalda medlen när han eller hon börjar arbeta.
Graderad intjänandeplan
Graderad intjäning är en annan intjäningsplan som används av vissa arbetsgivare. Här får en anställd en partiell procentandel av de arbetsgivarinbetalda medlen, baserat på hur länge den anställde arbetar för företaget. Procentsatsen börjar vid noll och ökar sedan stegvis under ett visst antal år tills den når 100 procent.
Om ett företag som använder graderad intjäning har upprättat ett sexårigt schema har en anställd till exempel en intjäningsförmåga på noll procent år ett, 20 procent år två, 40 procent år tre, 60 procent år fyra, 80 procent år fem och 100 procent år sex. Du måste arbeta för företaget i sex år innan du har 100 procent av ditt 401(k).