I datori di lavoro a volte offrono piani di pensionamento, incluso un 401(k), ai dipendenti come parte di un pacchetto di benefici aziendali. Di solito, un dipendente e il suo datore di lavoro contribuiscono con fondi a questo 401(k) secondo un programma specifico. È una pratica standard, tuttavia, per i dipendenti concordare un programma di maturazione, che detta precisamente quando e come possono accedere ai fondi pensionistici offerti loro dal loro datore di lavoro. Il fatto che tu diventi titolare al 100% dei fondi detenuti in un 401(k) dipenderà dal programma di maturazione del datore di lavoro e da quanto tempo ci lavori.
Tip
Essere titolare al 100% del tuo 401(k) significa che hai soddisfatto i requisiti del programma del tuo datore di lavoro per avere la completa proprietà dei fondi nel tuo conto. Questo significa che il tuo datore di lavoro non può prenderli se lasci l’azienda o decidi di andare in pensione.
Cos’è un 401(k)?
Un 401(k) è un tipo di conto pensionistico noto come piano a contribuzione definita. Il dipendente contribuisce con dei fondi al conto pensionistico. Questi contributi sono dedotti dalla busta paga del dipendente e possono essere fatti con dollari al lordo o al netto delle tasse, a seconda delle scelte consentite dal piano. I contributi versati in un piano sono tenuti in un conto 401(k). Un datore di lavoro può anche dare dei contributi al piano 401(k) del dipendente.
Come funziona il Vesting
Il Vesting descrive la percentuale di proprietà che un dipendente ha nel conto pensione. Un 401(k) può contenere denaro contribuito sia da te che dal tuo datore di lavoro. Quando contribuisci con i tuoi soldi al conto, possiedi quei fondi fin dal primo giorno. Quando il tuo datore di lavoro contribuisce ai fondi, per quanto tempo rimani un dipendente della società può determinare la percentuale di proprietà che avrai in quei fondi investiti dal datore di lavoro. Se sei considerato investito al 100%, hai diritto a tutti i fondi del tuo 401(k) quando vai in pensione o lasci l’azienda.
Cliff Vesting Schedule
Il piano dei contributi dettaglia il vesting schedule, che è generalmente misurato in termini di anni. Le aziende usano uno dei due metodi per determinare quando un dipendente diventa maturato al 100% in un 401(k).
Il livellamento significa che il dipendente non riceve nessuno dei fondi contribuiti dal datore di lavoro o il 100% di quei fondi in base agli anni di servizio presso l’azienda. Per esempio, se l’azienda stabilisce un programma di cliff vesting di tre anni, un dipendente che completa tre anni di servizio diventerà il 100 per cento dei fondi messi a disposizione dal datore di lavoro. Se il dipendente si licenzia dopo due anni di servizio, non riceverà nessuno dei fondi messi a disposizione dal datore di lavoro.
In scenari alternativi, il periodo di maturazione inizia il giorno in cui il dipendente inizia a lavorare. Questo significherebbe che il dipendente è investito al 100% nei fondi messi a disposizione dal datore di lavoro all’inizio del lavoro.
Programma di maturazione graduale
La maturazione graduale è un altro programma di maturazione utilizzato da alcuni datori di lavoro. In questo caso, un dipendente riceve una percentuale parziale dei fondi messi a disposizione dal datore di lavoro, in base alla durata del tempo in cui il dipendente lavora per l’azienda. La percentuale inizia a zero e poi aumenta a incrementi per un certo numero di anni fino a raggiungere il 100 per cento.
Per esempio, se una società che usa la maturazione graduata ha stabilito un programma di sei anni, un dipendente ha un interesse acquisito dello zero per cento nel primo anno, il 20 per cento nel secondo anno, il 40 per cento nel terzo anno, il 60 per cento nel quarto anno, l’80 per cento nel quinto anno e il 100 per cento nel sesto. Dovreste lavorare per l’azienda per sei anni prima di avere il 100 per cento di partecipazione al vostro 401(k).