Nous nous sommes associés à American Express pour vous apporter des idées, des conseils et plus encore en matière de finances personnelles. Consultez Credit Intel, le centre d’éducation financière d’Amex, pour plus de contenu sur les finances personnelles.
L’avantage évident qui attire tant de gens dans le monde des récompenses de cartes de crédit est la possibilité d’économiser des centaines, voire des milliers de dollars par an sur les voyages, tout en bénéficiant simultanément de précieux avantages en matière de voyages et de style de vie. Chaque fois que vous recevez quelque chose de valeur, qu’il s’agisse d’un cadeau, d’un paiement ou d’un avantage, vous devez également tenir compte des implications fiscales pour vous assurer qu’il n’y aura pas de mauvaises surprises en avril. Aujourd’hui, nous allons tenter de répondre à la question fréquemment posée : « les récompenses de cartes de crédit sont-elles un revenu imposable ? ». Gardez à l’esprit que nous ne sommes pas des professionnels de la fiscalité et que vous devriez certainement en consulter un si vous n’êtes pas sûr de la bonne direction à prendre pour vous.
Ce que dit l’IRS
En bref, quels sont les deux principaux types de récompenses de cartes de crédit que vous pouvez recevoir ? Si vous avez dit cash back et points/miles, vous auriez raison du point de vue des voyages avec primes, mais l’IRS a un point de vue différent. Pour des raisons fiscales, l’IRS classe les récompenses de votre carte de crédit comme des primes ou des remises. Les rabais et remises mettent plus d’argent dans votre portefeuille, sans créer d’événement imposable. Si vous achetez un pull à 100 dollars en solde pour 75 dollars, vous vous retrouvez avec 25 dollars de plus dans votre poche, mais l’IRS ne vous impose pas sur cet argent. De même, vous n’êtes pas imposé sur les récompenses de cartes de crédit qui sont classées comme des « remises après achat ».
Cela devrait être une bonne nouvelle pour presque tous les voyageurs avec primes, mais lorsque vous gagnez des points en conséquence directe de vos dépenses, l’IRS traite ces points comme des remises non imposables. Cela signifie que les primes de bienvenue standard (par exemple, « dépensez 3 000 $ au cours des 3 premiers mois et gagnez 50 000 miles ») ainsi que le gain ultérieur sur les achats réels (gagnez 2 miles par dollar sur les repas et 1 mile par dollar sur tous les autres achats) ne sont généralement pas classés comme un revenu imposable.
Ensemble, ces deux catégories représentent une écrasante majorité des récompenses de cartes de crédit, ce qui signifie que la plupart des voyageurs récompensés n’ont pas à s’inquiéter des implications fiscales du gain de vols, de séjours d’hôtel ou même de retours d’argent. La seule exception notable concerne les primes de parrainage. En effet, de nombreux émetteurs de cartes vous permettent de gagner des points bonus ou des remises en espèces si vous parrainez un ami dont la demande de nouvelle carte a été approuvée. Dans ce cas, les récompenses que vous gagnez ne sont pas subordonnées à vos dépenses, elles constitueraient donc un revenu imposable.
Il peut arriver que l’émetteur de la carte fasse des démarches et que vous receviez une 109-MISC ou une 1099-INT s’il vous a accordé des récompenses imposables. Il peut également arriver que l’émetteur ne soit pas tenu d’envoyer le formulaire 1099. Comme l’émetteur n’envoie pas toujours le 1099, il est important que vous restiez au fait de votre propre planification fiscale. Ces dernières années, nous avons vu quelques cas de banques qui ont envoyé par erreur ces formulaires à des clients dont les récompenses n’auraient pas dû être imposées, ou qui ne les ont pas envoyés à des clients qui avaient obtenu des récompenses imposables. Pour résumer : ce n’est pas parce que vous recevez un formulaire que cela signifie nécessairement une responsabilité, et si vous ne recevez pas de formulaire, cela ne signifie pas nécessairement qu’il n’y a pas de responsabilité fiscale.
Personnel vs professionnel
Une exception importante vient pour ceux qui utilisent des cartes de crédit professionnelles. Bien qu’il n’y ait pas de différence quant à savoir si les récompenses obtenues sur les cartes de crédit professionnelles sont imposables, ces récompenses diminuent votre prix d’achat, ce qui affecte le montant de la déduction que vous pouvez demander pour les dépenses professionnelles admissibles. Les cartes de crédit professionnelles offrent toujours un grand nombre d’avantages, y compris la gestion des dépenses et le maintien des dépenses importantes hors de votre rapport de crédit personnel, mais cette bizarrerie comptable vaut la peine d’être gardée à l’esprit lorsque vous allez préparer votre déclaration de revenus professionnels.
Bottom line
On a parfois l’impression que les émetteurs de cartes de crédit nous font sauter beaucoup d’obstacles pour gagner des points, car ils s’orientent de plus en plus vers des primes de bienvenue à plusieurs niveaux qui exigent un plus grand montant de dépenses sur une plus longue période. La bonne nouvelle est qu’en s’engageant dans ce type de dépenses, les récompenses que nous gagnons ne sont pas imposables. Si les banques se contentaient d’accorder des primes à toute personne qui ouvre une carte sans exiger un certain montant de dépenses, nous devrions payer des impôts sur la valeur de ces récompenses et nos primes auraient une valeur moindre. Tout cela étant dit, il est important de consulter un conseiller fiscal professionnel sur votre situation particulière et vos obligations fiscales.
Décharge de responsabilité éditoriale : Les opinions exprimées ici sont celles de l’auteur uniquement, et non celles d’une banque, d’un émetteur de carte de crédit, d’une compagnie aérienne ou d’une chaîne hôtelière, et n’ont pas été examinées, approuvées ou autrement soutenues par l’une de ces entités.
Décharge de responsabilité : Les réponses ci-dessous ne sont pas fournies ou commandées par l’annonceur bancaire. Les réponses n’ont pas été revues, approuvées ou autrement endossées par l’annonceur bancaire. Il n’est pas de la responsabilité de l’annonceur bancaire de s’assurer que tous les messages et/ou questions reçoivent une réponse.