Vi har indgået et samarbejde med American Express for at give dig indsigt i privatøkonomi, rådgivning og meget mere. Tjek Credit Intel, Amex’ center for finansiel uddannelse, for mere indhold om personlig økonomi.
Den indlysende fordel, der trækker så mange mennesker ind i verdenen af kreditkortbelønninger, er muligheden for at spare hundredvis eller endda tusindvis af dollars om året på rejser, mens du samtidig nyder værdifulde rejse- og livsstilsfordele. Hver gang du modtager noget af værdi, hvad enten det er en gave, en betaling eller en fordel, bør du også overveje de skattemæssige konsekvenser for at sikre dig, at du ikke får ubehagelige overraskelser til april. I dag vil vi forsøge at besvare det ofte stillede spørgsmål: “Er kreditkortbelønninger skattepligtig indkomst?” Husk på, at vi ikke er skatteeksperter, og du bør helt sikkert rådføre dig med en, hvis du ikke er sikker på den rigtige retning for dig.
Hvad IRS siger
Hurtigt, hvad er de to hovedtyper af kreditkortbelønninger, som du kan modtage? Hvis du sagde cash back og point/miles, ville du have ret ud fra et præmierejseperspektiv, men IRS har en anden opfattelse. Af skattemæssige årsager klassificerer IRS dine kreditkortbelønninger som enten bonusser eller rabatter. Rabatter og rabatter giver dig flere penge i din tegnebog, uden at det skaber en skattepligtig begivenhed. Hvis du køber en sweater til 100 $ på udsalg for 75 $, får du 25 $ ekstra i lommen, men skattevæsenet beskatter dig ikke af de penge. På samme måde bliver du ikke beskattet af kreditkortbonusser, der klassificeres som “postkøbsrabatter.”
Dette burde være en god nyhed for næsten alle bonusrejsende, men når du optjener point som et direkte resultat af at bruge penge, behandler skattevæsenet dem som ikke-skattepligtige rabatter. Det betyder, at standard velkomstbonusser (f.eks. “brug 3.000 dollars i løbet af de første 3 måneder og optjen 50.000 miles”) samt den efterfølgende optjening på faktiske køb (optjen 2 miles pr. dollar ved spisning og 1 mile pr. dollar ved alle andre køb) generelt ikke klassificeres som skattepligtig indkomst.
Sammen udgør disse to kategorier et overvældende flertal af kreditkortbelønninger, hvilket betyder, at de fleste bonusrejsende ikke behøver at bekymre sig om de skattemæssige konsekvenser af at optjene flyrejser, hotelophold eller endda cash back. Den eneste bemærkelsesværdige undtagelse er henvisningsbonusser, da mange kortudstedere giver dig mulighed for at optjene bonuspoint eller cash back for at henvise en ven, der bliver godkendt til et nyt kort. I det tilfælde er de belønninger, du optjener, ikke betinget af, at du bruger penge, så de vil være skattepligtig indkomst.
Der kan være tilfælde, hvor kortudstederen vil gøre noget benarbejde, og du kan modtage en 109-MISC eller 1099-INT, hvis de har givet dig skattepligtige belønninger. Der kan også være tilfælde, hvor udstederen ikke er forpligtet til at sende 1099-formularen – så da udstederen ikke altid sender 1099-formularen, er det vigtigt, at du selv holder styr på din skatteplanlægning. Vi har set et par tilfælde i de seneste par år, hvor banker fejlagtigt har sendt disse formularer til kunder, hvis belønninger ikke skulle have været beskattet, eller hvor de ikke har sendt dem til kunder, der har optjent skattepligtige belønninger, så det er vigtigt at være din egen advokat her for at sikre, at dine skatteforpligtelser bliver overholdt. For at opsummere: Bare fordi du får en formular, betyder det ikke nødvendigvis, at du er skattepligtig, og hvis du ikke får en formular, betyder det ikke nødvendigvis, at der ikke er nogen skattepligt.
Personligt vs. erhverv
En vigtig undtagelse gælder for dem, der bruger erhvervskreditkort. Selv om der ikke er nogen forskel på, om belønninger optjent på erhvervskreditkort er skattepligtige, sænker disse belønninger din købspris, hvilket påvirker, hvor meget du kan kræve i fradrag for kvalificerede forretningsudgifter. Erhvervskreditkort tilbyder stadig en lang række fordele, herunder udgiftsstyring og at holde store udgifter væk fra din personlige kreditrapport, men denne regnskabsmæssige særhed er værd at huske på, når du skal forberede din virksomheds selvangivelse.
Bottom line
Sommetider føles det, som om kreditkortudstedere får os til at hoppe gennem en masse hoops for at optjene point, da de i stigende grad skifter til flerstrengede velkomstbonusser, der kræver et større forbrug over en længere periode. Den gode nyhed er, at ved at engagere sig i dette quid pro quo type forbrugsmønster, er de belønninger, vi optjener, ikke skattepligtige. Hvis bankerne blot gav bonusser til alle, der åbnede et kort uden at kræve et vist forbrug, ville vi skulle betale skat af værdien af disse belønninger, og vores bonusser ville være mindre værd. Når alt dette er sagt, er det vigtigt at konsultere en professionel skatterådgiver om dine specifikke omstændigheder og skatteforpligtelser.
Redaktionel ansvarsfraskrivelse: De udtalelser, der kommer til udtryk her, er forfatterens alene, ikke dem fra nogen bank, kreditkortudsteder, flyselskaber eller hotelkæde, og er ikke blevet gennemgået, godkendt eller på anden måde støttet af nogen af disse enheder.
Redaktionel ansvarsfraskrivelse: Svarene nedenfor er ikke leveret eller bestilt af bankens annoncør. Svarene er ikke blevet gennemgået, godkendt eller på anden måde anbefalet af bankens annoncør. Det er ikke bankannoncørens ansvar at sikre, at alle indlæg og/eller spørgsmål bliver besvaret.