Az American Express-szel együttműködve személyes pénzügyi meglátásokat, tanácsokat és egyebeket nyújtunk Önnek. További személyes pénzügyi tartalmakért látogasson el a Credit Intel, az Amex pénzügyi oktatási központjába.
A nyilvánvaló előny, amely oly sok embert vonz a hitelkártya jutalmak világába, az a lehetőség, hogy évente több száz vagy akár több ezer dollárt is megtakaríthat az utazáson, miközben egyidejűleg értékes utazási és életmódbeli előnyöket élvezhet. Bármikor, amikor valamilyen értéket kap, legyen az ajándék, fizetés vagy juttatás, az adóvonzatokat is figyelembe kell vennie, hogy áprilisban ne érje kellemetlen meglepetés. Ma megpróbálunk választ adni arra a gyakran feltett kérdésre, hogy “adóköteles jövedelem-e a hitelkártya jutalma?”. Ne feledje, hogy nem vagyunk adószakértők, és mindenképpen konzultáljon adószakértővel, ha nem biztos a helyes irányban.
Mit mond az IRS
Gyorsan, mi a két fő típusa a hitelkártya jutalmaknak, amelyeket kaphat? Ha azt mondanád, hogy cash back és pontok/mérföldek, akkor jutalomutazás szempontjából igazad lenne, de az IRS másképp látja. Adózási szempontból az IRS a hitelkártya jutalmait bónuszoknak vagy kedvezményeknek minősíti. A kedvezmények és visszatérítések több pénzt tesznek a pénztárcájába, anélkül, hogy adóköteles eseményt hoznának létre. Ha egy 100 dolláros pulóvert 75 dollárért veszel akciósan, akkor 25 dollárral több marad a zsebedben, de az IRS nem adóztatja meg ezt a pénzt. Hasonlóképpen nem adózik a “vásárlás utáni kedvezményeknek” minősülő hitelkártyabónuszok után sem.”
Ez jó hír lehet szinte minden jutalomutazó számára, de amikor a pénzköltés közvetlen eredményeként pontokat szerez, az IRS ezeket nem adóköteles kedvezményekként kezeli. Ez azt jelenti, hogy a szokásos üdvözlő bónuszok (például “költsön el 3000 dollárt az első 3 hónapban, és szerezzen 50 000 mérföldet”), valamint a tényleges vásárlások után járó későbbi pontgyűjtés (2 mérföldet kap dolláronként étkezésért, és 1 mérföldet dolláronként minden más vásárlásért) általában nem minősülnek adóköteles jövedelemnek.
Ez a két kategória együttesen a hitelkártya jutalmak túlnyomó többségét teszi ki, ami azt jelenti, hogy a legtöbb jutalomutazónak nem kell aggódnia a repülőjegyek, szállodai tartózkodás vagy akár a készpénz-visszatérítés megszerzésének adóvonzata miatt. Az egyetlen figyelemre méltó kivétel az ajánlási bónuszok, mivel számos kártyakibocsátó lehetővé teszi, hogy bónuszpontokat vagy készpénzvisszatérítést kapjon, ha olyan barátot ajánl, akinek jóváhagyják az új kártyáját. Ebben az esetben az Ön által megszerzett jutalom nem függ attól, hogy Ön pénzt költ-e, így az adóköteles jövedelemnek minősül.
Elképzelhető, hogy a kártyakibocsátó végez némi kutatómunkát, és Ön kaphat egy 109-MISC vagy 1099-INT nyomtatványt, ha adóköteles jutalmat adott Önnek. Előfordulhat olyan eset is, amikor a kibocsátó nem köteles elküldeni a 1099-es nyomtatványt – így mivel a kibocsátó nem mindig küldi el a 1099-es nyomtatványt, fontos, hogy a saját adótervezéseddel foglalkozz. Az elmúlt néhány évben láttunk néhány olyan esetet, amikor a bankok tévesen küldték el ezeket a nyomtatványokat olyan ügyfeleknek, akiknek a jutalmakat nem kellett volna megadóztatniuk, vagy nem küldték el azoknak az ügyfeleknek, akik adóköteles jutalmakat szereztek, ezért fontos, hogy legyen a saját ügyvédje, hogy megbizonyosodjon arról, hogy adókötelezettségeinek eleget tesz. Összefoglalva: az, hogy kap egy nyomtatványt, nem feltétlenül jelent adókötelezettséget, és ha nem kap nyomtatványt, az nem feltétlenül jelenti azt, hogy nincs adókötelezettség.
Személyi vs. üzleti
Egy fontos kivétel vonatkozik azokra, akik üzleti hitelkártyát használnak. Bár nincs különbség abban, hogy az üzleti hitelkártyákkal szerzett jutalmak adókötelesek-e, ezek a jutalmak csökkentik a vásárlási árat, ami befolyásolja, hogy mekkora levonást érvényesíthet a minősített üzleti kiadásokra. Az üzleti hitelkártyák még mindig számos előnyt kínálnak, beleértve a költséggazdálkodást és a nagy kiadások távol tartását a személyes hiteljelentésből, de ezt a számviteli furcsaságot érdemes szem előtt tartani, amikor elkészíti üzleti adóbevallását.
Végeredmény
Néha úgy tűnik, hogy a hitelkártya-kibocsátók sok nehézségen kell átugranunk a pontgyűjtés érdekében, mivel egyre inkább a többszintű üdvözlő bónuszok felé mozdulnak el, amelyek nagyobb mennyiségű költést igényelnek egy hosszabb időszak alatt. A jó hír az, hogy azáltal, hogy részt veszünk ebben az ellenszolgáltatási típusú költési mintában, a megszerzett jutalmak nem adókötelesek. Ha a bankok egyszerűen csak bónuszokat adnának bárkinek, aki kártyát nyit, anélkül, hogy bizonyos mennyiségű költést követelnének meg, akkor a jutalmak értéke után adót kellene fizetnünk, és a bónuszaink kevesebbet érnének. Mindezzel együtt fontos, hogy konzultáljon egy profi adótanácsadóval az Ön konkrét körülményeiről és adókötelezettségeiről.
Szerkesztői nyilatkozat: Az itt kifejtett vélemények kizárólag a szerző sajátjai, nem pedig bármely bank, hitelkártya-kibocsátó, légitársaság vagy szállodalánc véleménye, és azokat a fenti szervezetek egyike sem vizsgálta felül, hagyta jóvá vagy támogatta más módon.
Kizáró nyilatkozat: Az alábbi válaszokat nem a banki hirdető adta vagy rendelte meg. A válaszokat a banki hirdető nem vizsgálta felül, nem hagyta jóvá és más módon sem támogatta. Nem a banki hirdető felelőssége annak biztosítása, hogy minden hozzászólásra és/vagy kérdésre választ kapjon.