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Der offensichtliche Vorteil, der so viele Menschen in die Welt der Kreditkartenprämien lockt, ist die Möglichkeit, Hunderte oder sogar Tausende von Dollar pro Jahr bei Reisen zu sparen und gleichzeitig wertvolle Reise- und Lifestyle-Vorteile zu genießen. Jedes Mal, wenn Sie etwas Wertvolles erhalten, sei es ein Geschenk, eine Zahlung oder eine Vergünstigung, sollten Sie auch die steuerlichen Auswirkungen bedenken, um sicherzustellen, dass Sie im April keine bösen Überraschungen erleben. Heute werden wir versuchen, die häufig gestellte Frage zu beantworten: „Sind Kreditkartenprämien steuerpflichtiges Einkommen?“ Denken Sie daran, dass wir keine Steuerexperten sind, und Sie sollten sich auf jeden Fall mit einem solchen beraten, wenn Sie sich nicht sicher sind, was für Sie richtig ist.
Was das Finanzamt sagt
Schnell, was sind die beiden Hauptarten von Kreditkartenprämien, die Sie erhalten können? Wenn Sie Cashback und Punkte/Meilen sagen würden, hätten Sie aus Sicht der Reiseprämien Recht, aber das Finanzamt hat eine andere Auffassung. Aus steuerlichen Gründen stuft das Finanzamt Ihre Kreditkartenprämien entweder als Boni oder als Rabatte ein. Preisnachlässe und Rabatte bringen mehr Geld in Ihr Portemonnaie, ohne dass ein steuerpflichtiges Ereignis eintritt. Wenn Sie einen Pullover im Wert von 100 Dollar für 75 Dollar kaufen, haben Sie am Ende 25 Dollar mehr in der Tasche, aber das Finanzamt besteuert dieses Geld nicht. Ähnlich verhält es sich mit Kreditkartenprämien, die als „Nachkaufrabatte“ eingestuft werden.
Dies sollte für fast alle Prämienreisenden eine gute Nachricht sein, aber wenn Sie Punkte als direktes Ergebnis von Geldausgaben erhalten, behandelt das Finanzamt diese als nicht steuerbare Rabatte. Das bedeutet, dass die Standard-Willkommensboni (z. B. „Geben Sie in den ersten drei Monaten 3.000 Dollar aus und sammeln Sie 50.000 Meilen“) sowie das anschließende Sammeln von Punkten für tatsächliche Einkäufe (2 Meilen pro Dollar für Essenseinkäufe und 1 Meile pro Dollar für alle anderen Einkäufe) im Allgemeinen nicht als steuerpflichtiges Einkommen eingestuft werden.
Zusammen machen diese beiden Kategorien die überwältigende Mehrheit der Kreditkartenprämien aus, was bedeutet, dass sich die meisten Prämienreisenden keine Gedanken über die steuerlichen Auswirkungen des Sammelns von Flügen, Hotelaufenthalten oder sogar Cashback machen müssen. Eine bemerkenswerte Ausnahme bilden die Empfehlungsprämien, denn viele Kartenaussteller ermöglichen es Ihnen, für die Empfehlung eines Freundes, dem eine neue Karte bewilligt wird, Bonuspunkte oder Cashback zu erhalten. In diesem Fall sind die Prämien, die Sie erhalten, nicht davon abhängig, dass Sie Geld ausgeben, so dass es sich um steuerpflichtiges Einkommen handelt.
Es kann vorkommen, dass der Kartenaussteller einige Nachforschungen anstellt und Sie eine 109-MISC oder 1099-INT erhalten, wenn er Ihnen steuerpflichtige Prämien gewährt hat. Es kann auch vorkommen, dass der Kartenaussteller nicht verpflichtet ist, das 1099-Formular zu versenden – da der Aussteller also nicht immer das 1099-Formular versendet, ist es wichtig, dass Sie Ihre eigene Steuerplanung im Auge behalten. Wir haben in den letzten Jahren einige Fälle erlebt, in denen Banken diese Formulare fälschlicherweise an Kunden geschickt haben, deren Prämien nicht hätten versteuert werden dürfen, oder sie nicht an Kunden geschickt haben, die steuerpflichtige Prämien verdient haben, daher ist es wichtig, dass Sie sich selbst darum kümmern, dass Ihre steuerlichen Pflichten erfüllt werden. Zusammenfassend lässt sich sagen: Nur weil Sie ein Formular erhalten, bedeutet das nicht unbedingt, dass Sie steuerpflichtig sind, und wenn Sie kein Formular erhalten, bedeutet das nicht unbedingt, dass Sie nicht steuerpflichtig sind.
Persönlich vs. geschäftlich
Eine wichtige Ausnahme gilt für diejenigen, die geschäftliche Kreditkarten verwenden. Es gibt zwar keinen Unterschied darin, ob Prämien, die mit Geschäftskreditkarten verdient werden, steuerpflichtig sind, aber diese Prämien senken den Kaufpreis, was sich auf die Höhe des Abzugs auswirkt, den Sie für qualifizierte Geschäftsausgaben geltend machen können. Geschäftskreditkarten bieten nach wie vor eine Vielzahl von Vorteilen, wie z. B. das Ausgabenmanagement und die Tatsache, dass große Ausgaben nicht in Ihrer persönlichen Kreditauskunft erscheinen, aber diese buchhalterische Besonderheit sollten Sie im Hinterkopf behalten, wenn Sie Ihre Steuererklärung für Ihr Unternehmen vorbereiten.
Unterm Strich
Manchmal hat man das Gefühl, dass die Herausgeber von Kreditkarten uns dazu zwingen, viele Hürden zu überwinden, um Punkte zu sammeln, da sie zunehmend zu mehrstufigen Willkommensboni übergehen, die eine größere Menge an Ausgaben über einen längeren Zeitraum hinweg erfordern. Die gute Nachricht ist, dass die Prämien, die wir durch diese Art der Gegenleistung verdienen, nicht steuerpflichtig sind. Würden die Banken einfach jedem, der eine Karte eröffnet, einen Bonus gewähren, ohne dass dafür ein bestimmter Betrag ausgegeben werden muss, müssten wir auf den Wert dieser Prämien Steuern zahlen, und unsere Prämien wären weniger wert. Daher ist es wichtig, einen professionellen Steuerberater zu konsultieren, der Sie über Ihre spezifischen Umstände und steuerlichen Verpflichtungen informiert.
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