Nabycie uprawnień jest ważnym pojęciem w świecie planów emerytalnych pracodawcy. Dla większości ludzi, spotkają się z terminem nabywania uprawnień, kiedy mają do czynienia z ich planami emerytalnymi sponsorowanymi przez pracodawcę, takimi jak 401(k) lub 403(b) plan. W tym kontekście, nabywanie uprawnień odnosi się do tego, ile z Twojej składki opłacanej przez pracodawcę jest faktycznie w Twoim posiadaniu. Oto jak to wszystko działa.
Jak działa nabywanie uprawnień
Wiele planów emerytalnych sponsorowanych przez pracodawcę oferuje wyrównanie do składek wpłaconych przez pracownika. Na przykład, pracodawca może dopłacić 50% z pierwszych 6% pensji pracownika wpłaconych na konto. W tym przypadku, pracownik wpłaca 6 procent i otrzymuje dodatkowe 3 procent od pracodawcy, co daje w sumie 9 procent. To są darmowe pieniądze i jest to jeden z powodów, dla których eksperci zalecają pracownikom maksymalne ich wykorzystanie.
Ale tutaj jest haczyk: Ten dodatek nie jest w całości Twój od pierwszego dnia. Tak, twoje składki zawsze należą do ciebie, ale pieniądze od pracodawcy mogą być wymagane do nabycia uprawnień – potencjalnie przez wiele lat – zanim staną się całkowicie twoje. Aby nabyć uprawnienia do tych pieniędzy, musisz pozostać pracownikiem firmy do momentu ukończenia wymaganego okresu nabywania uprawnień.
Zobacz więcej
Jeśli nie spełnisz wymogu nabycia uprawnień, utracisz wszystkie fundusze uzupełniające, które nie zostały nabyte.
Jest kilka dodatkowych szczegółów dotyczących nabywania uprawnień, które warto znać:
- Nabywanie uprawnień często odbywa się na przestrzeni kilku lat, zazwyczaj trzech lub czterech lat.
- Dopasowanie pracodawcy często nabywa uprawnienia proporcjonalnie każdego roku, a proces ten nazywany jest stopniowaniem uprawnień. Na przykład, jeśli prawo do udziału w programie nabędziesz w ciągu czterech lat, jedna czwarta całkowitej kwoty udziału będzie nabywana każdego roku.
- Inny rodzaj nabywania uprawnień – nabywanie uprawnień klifowych – odbywa się jednocześnie. Po przekroczeniu okresu nabywania uprawnień, 100 procent Twojego udziału należy do Ciebie.
- Typowo, po przekroczeniu okresu nabywania uprawnień, wszelkie przyszłe udziały nabywa się natychmiast.
Dlaczego firma wymaga okresu nabywania uprawnień? Okres nabywania uprawnień może zmniejszyć rotację pracowników i utrzymać pracowników w pracy dłużej, pomagając zmniejszyć koszty pracodawcy. Inne świadczenia, takie jak akcje lub plany opcji dla pracowników mogą również mieć okres nabywania uprawnień.
Jednakże, wiele firm nie wymaga okresu nabywania uprawnień i w tych przypadkach, Twój dodatek staje się w całości Twój, jak tylko zostanie zdeponowany na Twoim koncie. Nie oznacza to, że możesz wypłacić pieniądze z planu emerytalnego bez kary, ale będziesz mógł zabrać całą kwotę – swoje składki plus dodatek od pracodawcy – kiedy odchodzisz z pracy.
Możesz też przenieść je do planu 401(k) nowego pracodawcy lub na IRA.
Zobacz więcej
Przykład nabywania uprawnień
Stopniowe nabywanie uprawnień jest jedną z najbardziej typowych form nabywania uprawnień i oferuje pracownikom procent ich dopasowania każdego roku, aż pracownik będzie posiadał całe dopasowanie i wszelkie przyszłe dopasowania. Prześledźmy przykład, abyś mógł zobaczyć, jak to działa w praktyce.
Wyobraź sobie, że wpłacasz 4 procent swojej pensji i otrzymujesz 100-procentowy dodatek do tych funduszy. Środki te są wypłacane przez okres czterech lat. Dla uproszczenia obliczeń, załóżmy, że wpłacasz 4000 USD rocznie, więc otrzymujesz 4000 USD w funduszach wyrównawczych.
Tak wyglądałby harmonogram nabywania uprawnień przez pierwsze pięć lat.
| Rok / Procent nabytych uprawnień | Rok 1 | Rok 2 | Rok 3 | Rok 4 | Rok 5 | Kumulatywna kwota nabytych uprawnień |
| 1 / 25 procent | $1,000 | – | – | – | – | $1,000 |
| 2 / 50 procent | $2,000 | $2,000 | – | – | – | $4,000 |
| 3 / 75 procent | $3,000 | $3,000 | $3,000 | – | $9,000 | |
| 4 / 100 procent | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $4,000 | – | $16,000 |
| 5 / 100 procent | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $20,000 |
Po roku 1, posiadasz tylko 25% swojego wyrównania, czyli $1,000 z $4,000, które otrzymałeś. Jednak pod koniec 2. roku, zgodnie z harmonogramem nabywania uprawnień, posiadasz 50 procent tego, co wniosłeś w 1. roku – 2 000 USD – plus 50 procent tego, co wniosłeś w 2. roku – 2 000 USD. W sumie posiadasz więc $4,000 w funduszach pracodawcy, do których zostały nabyte uprawnienia.
Pod koniec Roku 4, wszystkie pieniądze, które zostały dopasowane stają się tylko Twoje. A w kolejnych latach, wszystkie dopasowane fundusze natychmiast stają się własnością, więc masz do nich pełne prawo własności.
Jeśli masz swoje fundusze 401(k) zainwestowane w akcje i obligacje, wtedy rzeczywista kwota pieniędzy na koncie może być znacznie wyższa (lub niższa) niż ta, która została dopasowana pierwotnie.
Podsumowanie
Pomimo irytacji związanej z harmonogramem nabywania uprawnień, ważne jest, aby skorzystać z funduszy dopasowanych przez pracodawcę. Trzeba też zrozumieć konsekwencje ekonomiczne decyzji o odejściu od pracodawcy przed całkowitym nabyciem uprawnień do funduszy uzupełniających. Jeśli liczby działają na Twoją korzyść, może mieć sens odczekanie trochę więcej czasu, aby zapewnić sobie większy udział w świadczeniach.
Dowiedz się więcej:
- Oblicz swoje 401(k) zarobki na emeryturę
- Co zrobić, jeśli stracisz swoje 401(k) dopasowanie od pracodawcy
- Średnie saldo 401(k) według wieku
Zobacz więcej
.