Usare il Pooled Special Needs Trusts quando si hanno troppi beni per Medicaid

I trust per bisogni speciali possono essere molto utili per gli individui disabili che hanno troppi beni per qualificarsi per Medicaid. Per gli individui sotto i 65 anni, i beni in eccesso possono essere trasferiti a un “first-party” o “self-settled” trust. C’è un’altra opzione disponibile per assistere gli individui a mantenere l’idoneità per Medicaid, conosciuta come un pooled trust.

Cos’è un pooled trust?

Come suggerisce il nome, un pooled trust contiene i beni di più individui. I beni sono messi in comune per scopi amministrativi, ma segregati in un sottoconto a beneficio esclusivo dell’individuo disabile. Questa disposizione è simile a quella di una banca; la banca mette insieme tutti i depositi, ma ogni cliente mantiene un conto separato.

La cosa più significativa di un pooled trust è che gli individui di qualsiasi età possono partecipare (tuttavia, i trasferimenti da parte di individui oltre i 65 anni potrebbero essere soggetti a penalità di trasferimento – vedi sotto).

Requisiti fondamentali di un pooled trust

Un pooled trust è un trust a scopo speciale creato secondo la legge federale. La legge richiede che il trust sia stabilito secondo regole severe. Di seguito sono riportati i componenti chiave di un pooled trust correttamente redatto.

• Il pooled trust è stabilito e mantenuto da un’associazione senza scopo di lucro.
• Ogni individuo ha un conto separato, noto come un sotto-conto, ma tutti i beni sono messi in comune per scopi di investimento e gestione in conformità con i termini di un master trust.
• Ogni sottoconto può essere usato solo a beneficio dell’individuo disabile.
• Un sottoconto può essere creato dall’individuo disabile, da un genitore, nonno o tutore o da un tribunale.
• Il fondo pagherà allo stato (o agli stati) l’ammontare rimanente nel fondo alla morte dell’individuo disabile, fino ad un ammontare uguale all’ammontare totale delle spese mediche pagate per conto dell’individuo sotto il piano Medicaid dello stato.

Definizione di disabilità

Per applicare l’eccezione del fondo comune, il beneficiario del fondo deve essere disabile, come questo termine è definito per scopi di qualificazione per SSI. Tale definizione richiede che l’individuo soddisfi i seguenti criteri.

• L’individuo deve avere una grave menomazione che è durata, o ci si può aspettare che duri, per almeno un anno.

• La menomazione deve essere abbastanza grave da impedire all’individuo di impegnarsi in un lavoro sostanziale e remunerativo. (Per ulteriori informazioni, vedere la nostra sezione sull’idoneità medica per la disabilità su disabilitysecrets.com.)

Associazione senza scopo di lucro

Un’associazione senza scopo di lucro, per gli scopi di questa eccezione per il fondo comune, è qualsiasi organizzazione che è stata stabilita e certificata secondo gli statuti non profit di uno stato.

Per il solo beneficio dell’individuo

Tutti i beni conferiti dall’individuo e tenuti nel sottoconto devono essere usati solo per il beneficio dell’individuo. Se il contratto fiduciario permette qualsiasi beneficio a qualsiasi altra persona o entità durante la vita dell’individuo, il contratto non si qualificherà più come un contratto fiduciario a scopo speciale.

Chi può stabilire il conto fiduciario

Un contratto fiduciario a prima parte, o autoregolato, per esigenze speciali può essere stabilito solo da un genitore, nonno, tutore o un tribunale. L’individuo disabile non può stabilire un contratto fiduciario di prima parte per esigenze speciali in modo indipendente.

Un contratto fiduciario in comune, tuttavia, ha il vantaggio aggiuntivo di poter essere stabilito dall’individuo disabile, a condizione che l’individuo sia legalmente competente.

Disposizione di rimborso

Mentre alcuni stati hanno richiesto che alcuni o tutti i fondi fiduciari rimanenti alla morte dell’individuo disabile siano rimborsati all’agenzia statale Medicaid, molti stati permettono al beneficiario di scegliere che l’organizzazione caritatevole che gestisce il pooled trust trattenga il saldo alla morte dell’individuo.

Spese consentite

Il fiduciario di un fondo comune può utilizzare il patrimonio per i seguenti scopi:

• assegno per bisogni personali
• premi di assicurazione sanitaria per la persona disabile
• spese mediche necessarie
• assegno di mantenimento per la famiglia o il coniuge
• spese legali e professionali, incluso il fiduciario, spese contabili, tutorie, curatori e avvocati
• spese funerarie prepagate
• spese di sostentamento per cibo, vestiario e alloggio, e
• necessità di intrattenimento, istruzione o formazione professionale o voci coerenti con i bisogni dell’individuo.

Esborsi non consentiti

Se vengono effettuati esborsi dal fondo che non sono a beneficio dell’individuo, i pagamenti o gli esborsi impropri possono essere trattati come un trasferimento soggetto a sanzione. Gli esborsi non ammissibili includono quanto segue:

• regali, pagamenti, o prestiti a o a beneficio di chiunque non sia l’individuo disabile
• pagamenti per il mantenimento dei figli e per gli alimenti
• pagamento di tutte le spese di alloggio per una famiglia condivisa
• spese di vacanza per i membri della famiglia
• pagamenti per debiti pregressi
• premi di assicurazione sanitaria per altri individui
• fondi funebri che non soddisfano i requisiti della legge statale, e
• tasse sul reddito (a meno che non venga stabilito un effettivo debito fiscale).