Összevont speciális szükségletekre vonatkozó bizalmi vagyonkezelői alap használata, ha túl sok vagyona van a Medicaidhez

A speciális szükségletekre vonatkozó bizalmi vagyonkezelői alap nagyon hasznos lehet azon fogyatékkal élő személyek számára, akiknek túl sok vagyonuk van ahhoz, hogy jogosultak legyenek a Medicaidre. A 65 év alatti személyek esetében a többletvagyon átvihető egy “first-party” vagy “self-settled” trösztbe. Van egy másik lehetőség is a Medicaidre való jogosultság fenntartásához, az úgynevezett pool trust.

Mi a pool trust?

Amint a neve is mutatja, a pool trust több magánszemély vagyonát tartalmazza. A vagyontárgyakat az adminisztráció céljából összevonják, de elkülönítik egy alszámlán, amely kizárólag a fogyatékkal élő személy javát szolgálja. Ez a megállapodás hasonlít egy bankhoz; a bank az összes betétet összevonja, de minden ügyfél külön számlát vezet.

Az összevont vagyonkezelői alapban az a legfontosabb, hogy bármilyen korú magánszemélyek részt vehetnek benne (azonban a 65 év feletti magánszemélyek átutalásaira átutalási szankciók vonatkozhatnak – lásd alább).

A összevont vagyonkezelői alap alapvető követelményei

A szövetségi törvények alapján létrehozott, különleges célú vagyonkezelői alap. A törvény előírja, hogy a trösztöt szigorú szabályok szerint kell létrehozni. Az alábbiakban egy megfelelően elkészített pool trust legfontosabb összetevőit ismertetjük.

• A pool trustot egy nonprofit egyesület hozza létre és tartja fenn.
• Minden egyes személynek külön számlája, úgynevezett alszámlája van, de az összes vagyont egy master trust feltételeinek megfelelően befektetési és kezelési célokra összevonják.
• Minden alszámla csak a fogyatékkal élő személy javára használható.
• Az alszámlát a fogyatékkal élő személy, szülő, nagyszülő vagy gyám vagy bíróság hozhatja létre.
• A tröszt a fogyatékkal élő személy halálakor a trösztben maradó összeget fizeti ki az állam(ok)nak, legfeljebb az állam Medicaid-terve(i) alapján az egyén nevében kifizetett egészségügyi költségek teljes összegével megegyező összeg erejéig.

A fogyatékosság meghatározása

Az összevont tröszt kivételének alkalmazásához a tröszt kedvezményezettjének az SSI-re való jogosultság szempontjából meghatározott fogyatékkal élőnek kell lennie. Ez a meghatározás megköveteli, hogy az egyén megfeleljen a következő kritériumoknak.

• Az egyénnek olyan súlyos károsodással kell rendelkeznie, amely legalább egy éve tart vagy várhatóan legalább egy éve tart.

• A károsodásnak elég súlyosnak kell lennie ahhoz, hogy megakadályozza az egyént abban, hogy érdemi, jövedelemszerző munkát végezzen. (További információért lásd a fogyatékosság orvosi jogosultságáról szóló szakaszunkat a disabilitysecrets.com oldalon.)

Nonprofit egyesület

A nonprofit egyesület ezen összevont alapítványi kivétel alkalmazásában olyan szervezet, amelyet valamely állam nonprofit alapszabálya alapján hoztak létre és igazoltak.

A magánszemély kizárólagos javára

A magánszemély által befizetett és az alszámlán tartott összes eszközt kizárólag a magánszemély javára kell felhasználni. Ha a bizalmi vagyonkezelő az egyén élete során bármilyen más személy vagy szervezet számára bármilyen hasznot lehetővé tesz, a bizalmi vagyonkezelő már nem minősül különleges célú bizalmi vagyonkezelőnek.

Ki hozhatja létre a bizalmi vagyonkezelői számlát

Az első fél által vagy saját maga által létrehozott különleges célú bizalmi vagyonkezelőt csak szülő, nagyszülő, gyám vagy bíróság hozhatja létre. A fogyatékkal élő személy önállóan nem hozhat létre első féllel rendelkező speciális szükségletekre vonatkozó vagyonkezelői letétet.

A gyűjtő letétnek azonban megvan az a további előnye, hogy azt a fogyatékkal élő személy is létrehozhatja, feltéve, hogy az illető jogképes.

visszafizetési rendelkezés

Míg egyes államok megkövetelték, hogy a fogyatékkal élő személy halálakor fennmaradó vagyonalapok egy részét vagy egészét fizessék vissza az állami Medicaid-ügynökségnek, sok állam lehetővé teszi a kedvezményezett számára, hogy a kedvezményezett választhassa, hogy az összevont vagyonalapot kezelő jótékonysági szervezet megtartja az egyenleget az egyén halálakor.

Megengedett kiadások

A pool trust vagyonkezelője a vagyont a következő célokra használhatja fel:

• személyi szükségletek támogatása
• egészségbiztosítási díjak a fogyatékos személy számára
• gyógyászatilag szükséges orvosi költségek
• család vagy házastárs tartási támogatása
• jogi és szakmai költségek, beleértve a vagyonkezelőt is, számviteli, gyámi, gondnoki és ügyvédi díjak
• előre kifizetett temetési költségek
• élelmezési költségek élelmiszer, ruházat és szállás, valamint
• szórakozási, oktatási vagy szakmai szükségletek vagy az egyén szükségleteinek megfelelő tételek.

Nem megengedett kifizetések

Ha a vagyonkezelői alapból olyan kifizetések történnek, amelyek nem a magánszemély javát szolgálják, a helytelen kifizetések vagy kifizetések szankcióköteles átutalásként kezelhetők. A nem engedélyezhető kifizetések közé tartoznak a következők:

• ajándékok, kifizetések, vagy kölcsönök a fogyatékkal élő személyen kívül bárki másnak vagy javára
• gyermektartásdíj és tartásdíj
• egy közös háztartás összes lakhatási költségének kifizetése
• a családtagok üdülési költségei
• múltbeli adósságok kifizetése
• egészségügyi biztosítási díjak más személyek számára
• temetési alapok, amelyek nem felelnek meg az állami törvények követelményeinek, és
• jövedelemadó (kivéve, ha tényleges adókötelezettséget állapítottak meg).