Pourquoi la banque veut-elle voir mon Living Trust?

Par : Sanford R. Altman, Esq, retraité

Question :
Mon avocat a récemment préparé un trust vivant révocable pour ma femme et moi. Nous avons suivi ses instructions et avons demandé à notre banque de transférer nos comptes dans notre fiducie. Le directeur de la banque a dit que nous devions d’abord donner à la banque une copie de la fiducie elle-même. Est-ce exact ?

Réponse:
Non, ce n’est pas le cas et vous avez tout à fait raison de vous interroger à ce sujet. C’est exactement comme s’ils vous demandaient de voir votre testament puisque votre trust dit aussi qui obtient vos biens à votre décès. Franchement, cela ne les concerne pas et j’ai appelé de nombreux directeurs de banque au fil des ans pour leur dire exactement cela.

Pour ceux d’entre vous qui disent, « Quelle est cette fiducie révocable dont il parle ? », un peu de contexte. Un revocable living trust est l’outil de planification successorale le plus flexible visant à un transfert facile de vos biens à votre famille au moment de votre décès. Alors qu’un testament doit être approuvé par le tribunal à votre décès (la procédure d’homologation), ce qui peut coûter jusqu’à 5 % de votre patrimoine en frais d’avocat uniquement, votre living trust ne nécessite aucune approbation du tribunal et, s’il est fait correctement, votre famille peut éviter complètement l’homologation. C’est la principale raison pour laquelle de plus en plus de personnes choisissent d’utiliser le living trust au lieu d’un simple testament.

Comment cela fonctionne-t-il ? Votre avocat prépare un document créant une nouvelle entité, votre fiducie, sur laquelle, tant que vous êtes vivant et en bonne santé, vous avez, en tant que fiduciaire, un contrôle total. Votre trust peut posséder autant de vos biens que vous y avez mis. Plus vous y mettez, plus il est efficace pour éviter l’homologation.

Le trust est en grande partie constitué de vos instructions concernant la façon dont il doit être géré, y compris qui obtient vos biens à votre décès. Un élément essentiel du trust est que vous avez également choisi un fiduciaire de secours au cas où vous tomberiez malade ou décéderiez. Comme le trust ne meurt pas avec vous, votre fiduciaire de secours intervient simplement et distribue vos biens selon vos instructions sans avoir à aller au tribunal, évitant ainsi l’homologation.

Les autres avantages impressionnants du living trust par rapport à un testament peuvent inclure l’évitement d’une procédure de tutelle si vous devenez incompétent, et l’évitement de multiples procédures d’homologation comme ce serait le cas si vous n’aviez qu’un testament et que vous possédiez des biens dans plus d’un État.

Les fiducies ne peuvent éviter l’homologation que si vous y transférez vos biens, y compris vos comptes bancaires (techniquement appelé « re-titling » ou changement de nom sur votre compte). C’est là que les banques interviennent. Pourquoi les banques sont-elles si curieuses au sujet de vos trusts ? J’ai entendu différentes réponses à cette question de la part des banques – aucune n’est satisfaisante. Cependant, nombre de nos clients considèrent que la confidentialité d’un trust est particulièrement importante (contrairement à un testament, qui finit par devenir un document public). Lorsque vous remettez l’intégralité de votre trust à une banque, vous renoncez à cette confidentialité. Qui hérite de votre succession ne devrait être l’affaire de personne d’autre que vous et votre avocat.

Alors, que peut-on faire à ce sujet, à part demander à votre avocat d’appeler et de crier sur le directeur de la banque ou de changer de banque ? Tout est dans la préparation. Tout d’abord, assurez-vous que l’avocat qui prépare votre fiducie inclut des dispositions déchargeant spécifiquement les banques de toute responsabilité pour vos actions en tant que fiduciaire. D’un point de vue juridique, on ne voit pas pourquoi les banques s’en inquiètent, mais lorsque j’ai montré cette disposition aux banques, elles ont renoncé à leur demande de voir l’intégralité du trust. Deuxièmement, lorsque vous vous rendez à votre banque pour renommer votre compte au nom de votre fiducie vivante, apportez avec vous des copies des parties de la fiducie dont la banque a réellement besoin. Cela inclut le nom exact de votre fiducie, les noms et adresses du fiduciaire (généralement le vôtre) et des fiduciaires successeurs. Tous ces éléments doivent figurer dans un « Memorandum of Trust » qui se trouve généralement à la fin de votre document fiduciaire. En dehors de ces informations, la banque n’a pas besoin d’en savoir plus. Si elle insiste pour voir un document complet qui comprend vos legs au moment de votre décès, elle est tout simplement trop ambitieuse et intrusive. C’est à ce moment-là qu’il faut passer à l’étape numéro trois – trouver une banque qui respecte votre vie privée.