Bien que la période des impôts puisse être stressante, c’est une occasion importante de réclamer des dépenses tout au long de l’année et d’obtenir le remboursement maximal. Alors que vous rassemblez vos formulaires d’impôt et que vous rencontrez votre comptable, vous vous demandez peut-être : ma prime d’assurance automobile est-elle déductible des impôts ? La réponse courte est : peut-être. Selon l’usage que vous faites de votre voiture, vous pouvez peut-être déduire certaines dépenses liées à vos primes d’assurance – voire même déduire l’assurance. Voici quelques éléments à savoir sur la déduction de votre assurance automobile lors de votre déclaration de revenus.
Si vous utilisez votre voiture strictement à des fins personnelles, vous ne pouvez probablement pas déduire vos frais d’assurance automobile dans votre déclaration de revenus.
À moins que vous n’utilisiez votre voiture à des fins commerciales, vous n’avez probablement pas le droit de déduire votre prime d’assurance automobile dans votre déclaration de revenus. Les raisons liées à l’entreprise peuvent inclure l’utilisation de votre voiture pour ramasser ou livrer des fournitures d’affaires, pour rendre visite à des clients ou pour vous rendre à une conférence d’affaires. Cependant, le simple fait de se rendre au travail et d’en revenir ne compte pas comme une fin liée à l’entreprise.
Si vous utilisez effectivement votre voiture à des fins liées à l’entreprise, vous pourriez être en mesure de déduire une partie de votre prime d’assurance.
Certains contribuables utilisent leur automobile comme partie intégrante de leur travail, et dans ces cas, les coûts d’assurance peuvent être déduits au moment de l’impôt. Vous pouvez bénéficier de cette déduction si :
- Vous êtes indépendant et utilisez votre voiture à des fins professionnelles.
- Vous êtes salarié et votre employeur ne prévoit pas de vous rembourser les dépenses liées à l’utilisation professionnelle de votre voiture.
En plus des primes d’assurance, vous pouvez également être en mesure de déduire d’autres coûts liés à l’automobile, notamment l’essence, les réparations, le stationnement et même la dépréciation de la valeur – à condition que vous puissiez prouver que ces coûts sont directement liés à l’utilisation professionnelle. Pour pouvoir être déduits, vos coûts liés à l’automobile doivent représenter plus de 2 % de votre revenu brut ajusté (RBA). En d’autres termes, si votre revenu brut ajusté est de 50 000 $ par an, les frais liés à l’utilisation d’une automobile que vous envisagez de déduire doivent dépasser 1 000 $ (soit 2 % de 50 000 $). Si les coûts liés à l’automobile ne dépassent pas 2 %, vous ne pouvez pas les déduire dans votre déclaration de revenus.
Si vous avez subi une perte ou un vol de véhicule cette année, vous pouvez peut-être le déduire dans votre déclaration de revenus.
Que vous utilisiez votre voiture à des fins professionnelles ou personnelles, vous pouvez peut-être demander des déductions pour perte si votre véhicule a été volé ou considéré comme une « perte totale ». (Une voiture est considérée comme une perte totale si elle est endommagée au point d’être définitivement inutilisable). Pour avoir droit à une déduction pour une voiture volée ou déclarée perte totale :
- Vous devez déposer une réclamation d’assurance automobile.
- L’accident ne peut pas être le résultat de votre négligence.
- Votre fournisseur d’assurance ne peut pas vous rembourser complètement la perte. Cependant, si les dommages à votre voiture dépassent les limites de votre police, vous pouvez déduire la différence. Vous pouvez également être en mesure de déduire le coût de la franchise de votre assurance automobile.
- Vos coûts doivent être supérieurs à 100 $ et à plus de 10 % de votre RAS.
Il est important de discuter de la demande de déduction fiscale liée à l’automobile avec votre comptable avant d’envoyer votre déclaration de revenus. Votre comptable sera en mesure de vous conseiller sur les déductions auxquelles vous avez droit et sur la façon de remplir correctement vos formulaires d’impôt. Puisque la période des impôts arrive à la même époque chaque année, c’est peut-être un bon rappel pour programmer un examen de la part d’On Your Side afin de vous assurer que vous avez la couverture dont vous avez besoin et que vous profitez des bonnes réductions d’assurance automobile.