Uopsigelighed er et vigtigt begreb inden for arbejdsgivernes pensionsordninger. For de fleste mennesker vil de støde på begrebet vesting, når de har at gøre med deres arbejdsgiverstøttede pensionsordninger som f.eks. en 401(k) eller 403(b)-plan. I denne sammenhæng refererer vesting til, hvor meget af din arbejdsgiver match faktisk ejes af dig. Her er, hvordan det hele fungerer.
Hvordan vesting fungerer
Mange arbejdsgiverstøttede pensionsordninger tilbyder en arbejdsgiver match på alle bidrag, som medarbejderen indbetaler. En arbejdsgiver kan f.eks. matche 50 procent af de første 6 procent af en medarbejders løn, der indbetales til kontoen. I dette tilfælde indbetaler medarbejderen 6 procent og modtager yderligere 3 procent fra arbejdsgiveren, hvilket giver i alt 9 procent. Det er gratis penge, og det er en af grundene til, at eksperter anbefaler, at medarbejderne udnytter det maksimalt.
Men her er hagen: Denne match er ikke din helt fra dag ét. Ja, dine bidrag tilhører altid dig, men det kan være nødvendigt, at pengene fra din arbejdsgiver skal være uopsigelige – potentielt i årevis – før de bliver helt dine. For at pengene kan blive optjent, skal du forblive ansat i virksomheden, indtil du har gennemført den krævede optjeningsperiode.
Vis mere
Hvis du ikke opfylder optjeningskravet, fortaber du alle matchende midler, der ikke er optjent.
Der er nogle yderligere detaljer om optjening, som er nyttige at vide:
- Ofte sker optjening over nogle få år, typisk tre eller fire år.
- En arbejdsgivermatchning optjenes ofte forholdsmæssigt hvert år, og denne proces kaldes gradueret optjening. Hvis din matchning f.eks. bliver optjent over fire år, vil en fjerdedel af det samlede matchningsbeløb blive optjent hvert år.
- En anden form for optjening – cliff vesting – finder sted på én gang. Når du overskrider optjeningsperioden, tilhører 100 procent af din matchning dig.
- Når du har overskredet optjeningsperioden, bliver alle fremtidige matchninger typisk straks optjent.
Hvorfor kræver en virksomhed en optjeningsperiode? En optjeningsperiode kan reducere medarbejderomsætningen og holde medarbejderne længere på arbejdspladsen, hvilket bidrager til at reducere arbejdsgiverens omkostninger. Andre fordele som f.eks. aktie- eller optionsordninger for medarbejdere kan også have en optjeningsperiode.
Mange virksomheder vil imidlertid ikke kræve en optjeningsperiode, og i disse tilfælde bliver din matchning helt din, så snart den er indsat på din konto. Det betyder ikke, at du kan hæve pengene fra din pensionsordning uden straf, men du vil kunne tage det fulde beløb – dine bidrag plus arbejdsgiverens match – med dig, når du forlader dit job.
Og du kan overføre dem til din nye arbejdsgivers 401(k)-plan eller til en IRA.
Mens det er normalt for 401(k)-planer og andre at kræve en optjeningsperiode, kræver andre pensionsordninger såsom SEP IRA og SIMPLE IRA øjeblikkelig optjening.
Se mere
Et eksempel på vesting
Gradueret vesting er blandt de mest typiske former for vesting, og det giver medarbejderne en procentdel af deres match hvert år, indtil medarbejderen ejer hele matchet og eventuelle fremtidige matches. Lad os gennemgå et eksempel, så du kan se, hvordan det fungerer i praksis.
Forestil dig, at du bidrager med 4 procent af din løn og modtager en 100 procent matchning på disse midler. Matchet er uopsigeligt over en fireårig periode. For at gøre det nemmere at køre tallene antager vi, at du bidrager med 4.000 dollars årligt, så du modtager 4.000 dollars i matchende midler.
Sådan ville din optjeningsplan se ud for de første fem år.
| År / Procentvis optjent | År 1 | År 2 | År 3 | År 4 | År 5 | Kumulativt optjent beløb | |
| 1 / 25 procent | $1,000 | – | – | – | – | 1.000$ | |
| 2 / 50 procent | 2,000 | 2.000$ | – | – | – | – | 4.000$ |
| 3 / 75 procent | 3,000 | $3,000 | $3,000 | – | – | $9,000 | |
| 4 / 100 procent | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $4,000 | – | $16,000 | |
| 5 / 100 procent | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $20,000 |
Efter år 1 ejer du kun 25 procent af dit match, eller 1.000 dollars af de 4.000 dollars, du har fået. Ved udgangen af år 2 betyder denne optjeningsskema imidlertid, at du ejer 50 procent af det, du bidrog med i år 1 – 2.000 USD – plus 50 procent af det, du bidrog med i år 2 – 2.000 USD. Så kumulativt ejer du i alt 4.000 dollars i arbejdsgiverens matchede midler, der er blevet optjent.
Ved udgangen af år 4 bliver alle de penge, der er blevet matchet, dine egne alene. Og i de efterfølgende år bliver alle matchede midler straks uopsigelige, så du har fuld ejendomsret til dem.
Hvis du har dine 401(k)-midler investeret i aktier og obligationer, kan det faktiske beløb på kontoen være væsentligt højere (eller lavere) end det, der oprindeligt blev matchet.
Bottom line
Trods ærgrelsen over en vesting-plan er det vigtigt at drage fordel af matchede midler fra din arbejdsgiver. Og du skal forstå eventuelle økonomiske konsekvenser af at beslutte dig for at forlade din arbejdsgiver, før dine matchende midler er fuldt optjent. Hvis tallene virker for dig, kan det give god mening at vente lidt ekstra tid for at sikre en større optjent matchning.
Lær mere:
- Beregn din 401(k) pensionsindtægt
- Hvad skal du gøre, hvis du mister din 401(k) arbejdsgivermatchning
- Den gennemsnitlige 401(k) saldo efter alder
Vis mere