I 2017 rapporterede National Funeral Directors Association, at medianprisen for en begravelse var $ 7.360 for visning og begravelse uden hvælving, $ 8.755 for visning og begravelse med hvælving og $ 6.260 for visning og kremering. Disse tal tager ikke højde for kirkegårds-, monument- eller markedsomkostninger, og de tager heller ikke højde for diverse valgfrie gebyrer for ting som dødsannoncer og blomster. Uanset din økonomiske situation er dette en betydelig udgift at pådrage sig og har potentiale til at skabe ravage i en families økonomi, især hvis dødsfaldet er uventet eller ukorrekt planlagt. At miste en elsket er smertefuldt nok i forvejen, og det sidste, en sørgende efterladt har brug for, er at føle, at de ikke giver den afdøde den sidste afsked, som de fortjener eller ønskede, på grund af høje omkostninger. Begravelsesudgiftsfonde er et af de juridiske værktøjer, der er til rådighed til forudgående planlægning og finansiering af ydelser i forbindelse med dødspleje.
Etablering af en begravelsesfond sikrer, at dine sidste ønsker bliver respekteret, og hjælper med at lette noget af din families stress i forbindelse med dine sidste udgifter, så de kan fokusere på at fejre dit liv. Der findes to primære typer af begravelsesfonde: tilbagekaldelige og uigenkaldelige fonde. Begge har forskellige fordele og ulemper, som er vigtige at overveje, når du skal bestemme det bedste valg for dig.
Hvad er en begravelsesfond?
Begravelsesfonde er juridisk bindende aftaler mellem en person og en udbyder af begravelses- eller begravelsestjenester. I mange tilfælde er begge parter enige om omkostningerne på det tidspunkt, hvor fonden oprettes, og dermed “fastlåses” den pågældende pris effektivt, så selv hvis noget eller alt af det, der er blevet forudfinansieret, stiger i pris på tidspunktet for en persons død, bliver den oprindelige pris stadig overholdt. Fonden kan finansieres enten fuldt ud på det tidspunkt, hvor den oprettes, eller i planlagte rater. I en trust er den person, der planlægger og betaler for sin begravelse på forhånd, trustgiveren (også kendt som “settlor” eller “grantor”), mens trustee ofte er det begravelsesfirma eller den kirkegård, der skal levere varer og tjenesteydelser (eller nogle gange et trustfirma eller en bank). Modtageren er det begravelsesfirma, der modtager midlerne i fonden, selv om den afdøde er en slags modtager, idet han/hun modtager de tjenester, der betales af fonden.
Begravelsesfonde giver en person mulighed for ikke blot at finansiere sin egen eventuelle begravelse, men også at planlægge detaljerne. Forudgående planlægning giver dig et niveau af kontrol over, hvad der sker med dig efter din død, som ellers er umuligt. Du kan klart specificere detaljerne for din post mortem-pleje, begravelse og sidste hvilested, og da du betaler for disse specifikke produkter og tjenester, ved du, at det er præcis det, der vil blive leveret. Ønsker du at blive begravet eller kremeret? Hvis du vælger begravelse, hvor vil du så have et gravsted? Hvilken slags gravsten ønsker du? Er der nogen religiøse ritualer, forpligtelser eller skikke, som du skal overveje? Ønsker du at blive balsameret? Skal der være en visning, og hvis det er tilfældet, skal det være en åben eller lukket kiste? Hvis du bliver kremeret, hvilken slags urne ønsker du så? Skal den begraves, anbringes i et mausoleum eller opbevares hos en elsket person? Ønsker du, at din aske skal spredes? Hvor og af hvem? Der er utallige detaljer at overveje, og forudgående planlægning giver dig direkte inddragelse i beslutningsprocessen.
Revocable Funeral Trusts
Når der oprettes en revocable funeral trust, bevarer trustoren kontrollen over alle sine aktiver i trusten. De forbeholder sig også retten til at foretage ændringer i kontraktvilkårene til enhver tid. Dette omfatter muligheden for at opløse fonden helt og holdent og genvinde direkte adgang til deres aktiver til at tildele dem andre steder. Den vel nok mest bemærkelsesværdige fordel ved revokable trusts er, at trustgiveren har frihed og fleksibilitet til at ændre vilkårene for trusten eller tage deres penge tilbage helt og holdent. Ved opløsning af trusten modtager de naturligvis ikke længere de tidligere aftalte tjenester og produkter efter deres død. En stor ulempe for mange er, at hovedstolen i denne form for trust anses for at være et aktiv, der skal medregnes, og det kan – og vil generelt – påvirke en persons Medicaid-berettigelse negativt. Hvis det at modtage Medicaid-ydelser er en topprioritet, skal du gå med en uigenkaldelig trust.
Uigenkaldelige begravelsesfonde
Som navnet antyder, kan uigenkaldelige trusts ikke ændres efter deres oprettelse. Trusteren giver afkald på kontrol over og ejerskab af de aktiver, som de placerer i trusten. Den indlysende negative effekt af dette er, at du ikke kan røre de penge, du har sat ind i den, hvis dine planer ændres, eller der opstår en økonomisk nødsituation. En vigtig fordel er imidlertid, at da disse midler rent faktisk bliver trustens ejendom som en enhed, indgår de ikke i trustgiverens samlede formue og aktiver. Dette kan være med til at få dollarbeløbet af en persons aktiver lavt nok til, at vedkommende er berettiget til Medicaid. Fra et skattemæssigt synspunkt har disse penge ingen betydning for en persons skattepligt, og skatterne på fonden betales af administratoren i stedet for af trustoren. De skal indsende formular 1041-QFT på vegne af fonden og indberette dens indkomstskattepligt. Disse fonde er særligt sikre, da disse penge kun kan bruges til at dække de sidste udgifter og er urørlige for eventuelle fremtidige retssager eller kreditorer.
Mit et valg
Det værktøj til planlægning af begravelsesudgifter, der er det rigtige for dig, afhænger i høj grad af dine mål og din økonomiske situation. Hvis du bestemmer, at en begravelsesfond giver mest mening for dig, skal du afveje fordelene og ulemperne ved tilbagekaldelige og uigenkaldelige fonde i forhold til din unikke situation. Personer, der er interesseret i at oprette en pre-need begravelsesfond, bør overveje, hvad deres sidste ønsker er, og rådføre sig med en ejendom eller finansiel planlægger og en advokat. Begravelseshjem, kirkegårde og andre virksomheder i dødsplejeindustrien bør diskutere fordele, ulemper, love og skattemæssige konsekvenser i forbindelse med begravelsesfonde, før de indgår en tillidsaftale. Kontakt de skatteeksperter hos MKS&H for at få mere at vide om dine muligheder.
Om MKS&H: McLean, Koehler, Sparks & Hammond (MKS&H) er et professionelt servicefirma med kontorer i Hunt Valley og Frederick. MKS&H hjælper ejere og organisatoriske ledere med at få større succes ved at sætte komplekse finansielle data ind i en virkelig meningsfuld sammenhæng. Men dybere end dollars og data er vores fokus på at udvikle en forståelse af dig, din kultur og dine forretningsmål. Denne tilgang gør det muligt for vores kunder at opnå deres største potentiale.
Kan du lide det, du læser? Tilmeld dig vores C-Suite Spotlight Program.