2017-ben a National Funeral Directors Association jelentése szerint a temetés medián költsége 7360 dollár volt a sírbolt nélküli megtekintés és temetés esetén, 8755 dollár a sírboltos megtekintés és temetés esetén, valamint 6260 dollár a megtekintés és hamvasztás esetén. Ezek a számok nem veszik figyelembe a temető, az emlékmű vagy a piac költségeit, és nem veszik figyelembe a válogatott opcionális díjakat olyan dolgokért, mint a gyászjelentés és a virágok. Függetlenül az Ön pénzügyi helyzetétől, ez jelentős kiadást jelent, és képes pusztítást végezni a család pénzügyeiben, különösen akkor, ha a haláleset váratlan vagy nem megfelelően tervezett. Egy szerettünk elvesztése már így is elég fájdalmas, és a gyászoló túlélőnek az a legutolsó dolog, amire szüksége van, hogy úgy érezze, a magas költségek miatt nem adja meg az elhunytnak a megérdemelt vagy kívánt végső búcsút. A temetési költségekre vonatkozó bizalom az egyik jogi eszköz, amely a haláleseti szolgáltatások előzetes tervezéséhez és finanszírozásához rendelkezésre áll.
A temetési bizalom felállítása biztosítja, hogy a végső kívánságait tiszteletben tartsák, és segít enyhíteni a családjának a végső kiadásokkal kapcsolatos stresszét, hogy az életének megünneplésére összpontosíthassanak. A temetési trösztöknek két fő típusa van: a visszavonható és a visszavonhatatlan trösztök. Mindkettőnek különböző előnyei és hátrányai vannak, amelyeket fontos figyelembe venni az Ön számára legjobb választás meghatározásakor.
Mi a temetési tröszt?
A temetési trösztök jogilag kötelező érvényű megállapodások egy személy és egy temetési vagy temetkezési szolgáltató között. Sok esetben mindkét fél megegyezik a költségekről a tröszt létrehozásakor, és ezzel gyakorlatilag “rögzítik” ezt az árat, így még ha az előfinanszírozott összegek egy része vagy egésze az egyén halálakor drágul is, az eredeti árat továbbra is tiszteletben tartják. A vagyonkezelőt vagy teljes egészében a létrehozásakor, vagy ütemezett részletekben lehet finanszírozni. A vagyonkezelőn belül az a személy, aki előre megtervezi és előre kifizeti a temetését, a vagyonkezelő (más néven letétbe helyező vagy adományozó), míg a vagyonkezelő gyakran a temetkezési vállalat vagy a temető, amely az árukat és szolgáltatásokat nyújtja (vagy néha egy vagyonkezelő cég vagy bank). A kedvezményezett a temetkezési vállalat, amely megkapja a vagyonkezelőben lévő pénzeszközöket, bár az elhunyt egyfajta kedvezményezett, mivel megkapja a vagyonkezelő által fizetett szolgáltatásokat.
A temetkezési vagyonkezelői szerződések lehetővé teszik az egyén számára, hogy ne csak finanszírozza saját esetleges temetését, hanem megtervezze a részleteket is. Az előzetes tervezés olyan szintű ellenőrzést biztosít az Ön számára, hogy mi történik Önnel halála után, ami egyébként lehetetlen. Világosan meghatározhatja a halál utáni ellátás, a temetés és a végső nyughely részleteit, és mivel Ön fizet ezekért a konkrét termékekért és szolgáltatásokért, tudja, hogy pontosan ezt fogják biztosítani. Temetést vagy hamvasztást szeretne? Ha a temetés mellett dönt, hol szeretne sírhelyet? Milyen sírkövet szeretne? Van-e valamilyen vallási rítus, kötelezettség vagy szokás, amit figyelembe kell vennie? Szeretné, ha bebalzsamoznák? Lesz-e temetési szertartás, és ha igen, nyitott vagy zárt koporsós legyen-e? Ha hamvasztás, milyen urnát szeretne? Eltemetik, mauzóleumba helyezik, vagy egy szerettével együtt őrzik? Szeretné, ha hamvait szétszórnák? Hol és ki által? Számtalan részletet kell figyelembe venni, és az előzetes tervezés közvetlen részvételt biztosít Önnek a döntéshozatali folyamatban.
Megvonható temetési trösztök
Mikor egy visszavonható temetési trösztöt hoznak létre, a megbízó megtartja az ellenőrzést a trösztben lévő összes vagyona felett. Emellett fenntartja magának a jogot, hogy bármikor megváltoztassa a szerződési feltételeket. Ez magában foglalja azt a lehetőséget is, hogy a bizalmi vagyonkezelőt teljesen feloszlassák, és visszanyerjék a közvetlen hozzáférést a vagyonukhoz, hogy azt máshol osszák el. Vitathatatlanul a visszavonható bizalmi vagyonkezelések legjelentősebb előnye, hogy a bizalmi vagyonkezelőnek megvan a szabadsága és rugalmassága arra, hogy megváltoztassa a bizalmi vagyonkezelési feltételeket, vagy teljesen visszavegye a pénzét. Természetesen a tröszt felbontásakor a halála után már nem kapja meg a korábban megállapított szolgáltatásokat és termékeket. Sokak számára jelentős hátrány, hogy az ilyen típusú trösztök tőkéje számításba vehető eszköznek minősül, és negatívan befolyásolhatja – és általában negatívan is fogja befolyásolni – a személy Medicaid-jogosultságát. Ha a Medicaid-ellátások megszerzése elsődleges prioritás, akkor egy visszavonhatatlan trösztöt kell választania.
Irrevocable Funeral Trusts
Amint a neve is sugallja, a visszavonhatatlan trösztöket a létrehozásuk után nem lehet megváltoztatni. A bizalmi vagyonkezelő lemond a bizalomba helyezett vagyontárgyak feletti ellenőrzésről és tulajdonjogáról. Ennek nyilvánvaló negatív hatása az, hogy nem nyúlhat a beletett pénzhez, ha tervei megváltoznak, vagy pénzügyi vészhelyzet állna elő. Fontos előnye azonban, hogy mivel ezek a pénzeszközök ténylegesen a tröszt, mint entitás tulajdonává válnak, nem számítanak bele a trösztbeadó teljes vagyonába és vagyonába. Ez segíthet abban, hogy az egyén vagyonának dollárban kifejezett összege elég alacsony legyen ahhoz, hogy jogosult legyen a Medicaidre. Adózási szempontból ez a pénz nem befolyásolja a személy adókötelezettségét, és a bizalmi vagyonkezelő helyett a vagyonkezelő fizeti az adókat. Nekik kell benyújtaniuk a 1041-QFT űrlapot a tröszt nevében, és be kell jelenteniük annak jövedelemadó-kötelezettségét. Ezek a trösztök különösen biztonságosak, mivel ez a pénz csak a végső kiadások fedezésére használható fel, és a jövőbeni perek vagy hitelezők számára érinthetetlen.
Választás
Az Ön számára megfelelő temetési költségtervezési eszköz nagyban függ az Ön céljaitól és pénzügyi helyzetétől. Ha úgy dönt, hogy a temetési trösztnek van a legtöbb értelme az Ön számára, mérlegelnie kell a visszavonható és visszavonhatatlan trösztök előnyeit és hátrányait az Ön egyedi helyzetéhez képest. Azoknak az egyéneknek, akiket érdekel a temetési tröszt létrehozása, meg kell fontolniuk, hogy mik a végső kívánságaik, és konzultálniuk kell egy vagyon- vagy pénzügyi tervezővel és egy ügyvéddel. A temetkezési vállalkozásoknak, temetőknek és más, a halottápolással foglalkozó vállalkozásoknak a bizalmi szerződés megkötése előtt meg kell vitatniuk a temetkezési trösztökkel kapcsolatos előnyöket, hátrányokat, törvényeket és adóvonzatokat. Lépjen kapcsolatba az MKS&H adószakértőivel, hogy többet tudjon meg a lehetőségeiről.
Az MKS&H-ról: A McLean, Koehler, Sparks & Hammond (MKS&H) egy professzionális szolgáltató cég, amelynek irodái Hunt Valleyben és Frederickben vannak. Az MKS&H segít a tulajdonosoknak és a szervezeti vezetőknek sikeresebbé válni azáltal, hogy a komplex pénzügyi adatokat valóban értelmes kontextusba helyezi. A dollárnál és az adatoknál mélyebben azonban az Ön, az Ön kultúrájának és üzleti céljainak megértésére összpontosítunk. Ez a megközelítés lehetővé teszi ügyfeleink számára, hogy elérjék legnagyobb potenciáljukat.
Szereti, amit olvas? Iratkozzon fel C-Suite Spotlight programunkra.