Mitä tarkoittaa vapaakirjautuminen?

Vapaakirjautuminen on tärkeä käsite työnantajan eläkejärjestelyjen maailmassa. Useimmat ihmiset törmäävät termiin vesting, kun he ovat tekemisissä työnantajan rahoittamien eläkejärjestelyjen, kuten 401(k)- tai 403(b)-järjestelyn, kanssa. Tässä yhteydessä vapaakirjautumisoikeus tarkoittaa sitä, kuinka suuren osan työnantajan ottelupalkkiosta sinä todella omistat. Näin se toimii.

How vesting works

Monet työnantajan tukemat eläkejärjestelyt tarjoavat työnantajan vastinetta työntekijän tekemille maksuille. Työnantaja voi esimerkiksi maksaa 50 prosenttia ensimmäisistä 6 prosentista työntekijän palkasta, joka talletetaan tilille. Tässä tapauksessa työntekijä maksaa 6 prosenttia ja saa työnantajalta 3 prosenttia lisää, jolloin hänen osuutensa on yhteensä 9 prosenttia. Se on ilmaista rahaa, ja asiantuntijat suosittelevat, että työntekijät hyödyntävät sitä mahdollisimman paljon.

Mutta tässä on juju: Tuo osuus ei ole kokonaan sinun heti ensimmäisestä päivästä lähtien. Kyllä, maksusi kuuluvat aina sinulle, mutta työnantajalta saadun rahan voi joutua käyttämään – mahdollisesti vuosia – ennen kuin siitä tulee kokonaan sinun. Jotta rahat olisivat käytettävissä, sinun on pysyttävä yrityksen työntekijänä, kunnes olet täyttänyt vaaditun sitouttamisajan.

Jos et täytä sitouttamisaikavaatimusta, menetät kaikki sitouttamatta jääneet vastaavat varat.

Tässä on joitain hyödyllisiä lisätietoja vapaakirjautumisesta:

• Vapaakirjautuminen tapahtuu usein muutaman vuoden aikana, tyypillisesti kolmen tai neljän vuoden aikana.
• Työnantajan vastinrahoitus vapaakirjautuu usein suhteellisesti vuosittain, ja tätä prosessia kutsutaan porrastetuksi vapaakirjautumiseksi. Jos esimerkiksi vastaussumma erääntyy neljän vuoden aikana, joka vuosi erääntyy yksi neljäsosa koko vastaussummasta.
• Toinen erääntymistapa – cliff vesting – tapahtuu kerralla. Kun olet ylittänyt ansaintajakson, 100 prosenttia osuudestasi kuuluu sinulle.
• Tyypillisesti kun olet ylittänyt ansaintajakson, kaikki tulevat osuudet ansaitaan välittömästi.

Miksi yritys vaatii ansaintajakson? Ansaintajakso voi vähentää työntekijöiden vaihtuvuutta ja pitää työntekijät pidempään työssä, mikä auttaa vähentämään työnantajan kustannuksia. Myös muissa etuuksissa, kuten työntekijöille suunnatuissa osake- tai optio-ohjelmissa, voi olla ansaintajakso.

Monet yritykset eivät kuitenkaan vaadi ansaintajaksoa, ja näissä tapauksissa vastineestasi tulee kokonaan sinun heti, kun se on talletettu tilillesi. Tämä ei tarkoita, että voit nostaa eläkeohjelman rahat ilman rangaistuksia, mutta voit ottaa koko summan – maksusi ja työnantajan vastinrahan – mukaasi, kun lähdet työpaikaltasi.

Tai voit siirtää ne uuden työnantajasi 401(k)-ohjelmaan tai IRA:han.

Vaikka 401(k)-järjestelyissä ja muissa järjestelyissä on tavallista vaatia ansaintajakso, muut eläkejärjestelyt, kuten SEP IRA ja SIMPLE IRA, vaativat välitöntä ansaintajaksoa.

Esimerkki vapaakirjautumisesta

Graded vesting on tyypillisimpiä vapaakirjautumisen muotoja, ja se tarjoaa työntekijöille vuosittain prosenttiosuuden heidän ottelupalkastaan, kunnes työntekijä omistaa koko ottelupalkan ja kaikki tulevat ottelupalkat. Käydään läpi esimerkki, jotta näet, miten se toimii käytännössä.

Kuvitellaan, että maksat 4 prosenttia palkastasi ja saat 100 prosentin osuuden näistä varoista. Vastaava osuus realisoituu neljän vuoden aikana. Yksinkertaisuuden vuoksi oletetaan, että maksat vuosittain 4 000 dollaria, joten saat 4 000 dollaria vastaavia varoja.

Tältä näyttää ansainta-aikataulusi ensimmäisten viiden vuoden aikana.

Vuoden 1 jälkeen omistat vain 25 prosenttia vastineestasi eli 1 000 dollaria saamastasi 4 000 dollarista. Vuoden 2 lopussa tämä ansainta-aikataulu tarkoittaa kuitenkin sitä, että omistat 50 prosenttia siitä, mitä maksoit vuonna 1 – 2 000 dollaria – sekä 50 prosenttia siitä, mitä maksoit vuonna 2 – 2 000 dollaria. Kumulatiivisesti omistat siis yhteensä 4 000 dollaria työnantajan vastaavia varoja, jotka ovat ansainneet.

Vuoden 4 lopussa kaikki vastaavia varoja saaneet varat ovat yksin sinun. Ja seuraavina vuosina kaikki yhteensovitetut varat muuttuvat välittömästi vapaiksi, joten sinulla on täysi omistusoikeus niihin.

Jos olet sijoittanut 401(k)-varasi osakkeisiin ja joukkovelkakirjalainoihin, tilin todellinen rahamäärä voi olla huomattavasti korkeampi (tai matalampi) kuin se, mitä alun perin yhteensovitettiin.

Pohjimmiltaan

Saatavien saantoaikataulusta aiheutuvasta harmillisuudestasi huolimatta työnantajasi yhteensovitettujen varojen hyödyntäminen on tärkeää. Ja sinun on ymmärrettävä kaikki taloudelliset seuraukset, jotka aiheutuvat siitä, että päätät lähteä työnantajasi palveluksesta, ennen kuin vastaavia varoja on käytetty kokonaan. Jos numerot ovat sinulle sopivat, voi olla järkevää odottaa hieman ylimääräistä aikaa varmistaaksesi suuremman vastaerän.

Opi lisää:

• Laskekaa 401(k)-eläketuloksenne
• Mitä tehdä, jos menetätte 401(k)-työnantajan vastinrahan
• Keskimääräinen 401(k)-saldo iän mukaan