În 2017, Asociația Națională a Directorilor Funerari a raportat că costul mediu al unei înmormântări a fost de 7.360 de dolari pentru vizionare și înmormântare fără cavou, 8.755 de dolari pentru vizionare și înmormântare cu cavou și 6.260 de dolari pentru vizionare și incinerare. Aceste cifre nu iau în considerare costurile cimitirului, ale monumentului sau ale pieței, și nici nu iau în considerare taxele opționale asortate pentru lucruri precum necrologurile și florile. Indiferent de situația dvs. financiară, aceasta este o cheltuială semnificativă și are potențialul de a face ravagii în finanțele unei familii, în special atunci când decesul este neașteptat sau planificat în mod necorespunzător. Pierderea unei persoane dragi este destul de dureroasă și așa, iar ultimul lucru de care are nevoie un supraviețuitor îndurerat este să simtă că nu îi oferă celui decedat ultima despărțire pe care o merita sau o dorea din cauza costurilor ridicate. Trusturile pentru cheltuieli funerare sunt unul dintre instrumentele legale disponibile pentru planificarea prealabilă și finanțarea serviciilor de îngrijire a decesului.
Înființarea unui trust funerar asigură respectarea dorințelor dvs. finale și ajută la atenuarea unei părți din stresul familiei dvs. legat de cheltuielile finale, astfel încât să se poată concentra pe celebrarea vieții dvs. Există două tipuri principale de trusturi funerare: trusturile revocabile și cele irevocabile. Ambele au diverse avantaje și dezavantaje pe care este important să le luați în considerare atunci când determinați cea mai bună alegere pentru dumneavoastră.
Ce este un trust funerar?
Frusturile funerare sunt acorduri obligatorii din punct de vedere juridic între o persoană și un furnizor de servicii funerare sau de înmormântare. În multe cazuri, ambele părți sunt de acord cu costurile în momentul în care trustul este înființat, „blocând” astfel efectiv acel preț, astfel încât, chiar dacă o parte sau tot ceea ce a fost prefinanțat crește în preț la momentul decesului unei persoane, prețul inițial este în continuare onorat. Fondul fiduciar poate fi finanțat fie integral în momentul în care este creat, fie în tranșe programate. În cadrul trustului, persoana care își planifică și plătește din timp înmormântarea este fiduciarul (cunoscut și sub numele de constituitor sau concedent), în timp ce fiduciarul este adesea casa funerară sau cimitirul care va furniza bunurile și serviciile (sau, uneori, o societate fiduciară sau o bancă). Beneficiarul este casa de pompe funebre care primește fondurile din trust, deși persoana decedată este un fel de beneficiar în sensul că primește serviciile plătite de trust.
Frusturile funerare permit unei persoane nu numai să își finanțeze propria înmormântare eventuală, ci și să planifice detaliile. Planificarea prealabilă vă oferă un nivel de control asupra a ceea ce se va întâmpla cu dvs. în urma decesului dvs. care altfel este imposibil. Puteți specifica în mod clar detaliile îngrijirii post-mortem, ale înmormântării și ale locului de odihnă finală și, din moment ce plătiți pentru aceste produse și servicii specifice, știți că este exact ceea ce va fi furnizat. Doriți să fiți înmormântat sau incinerat? Dacă optați pentru înmormântare, unde doriți un loc de veci? Ce fel de piatră funerară doriți? Există ritualuri, obligații sau obiceiuri religioase care trebuie luate în considerare? Doriți să fiți îmbălsămat? Va avea loc o vizionare și, dacă da, ar trebui să fie un sicriu deschis sau închis? Dacă sunteți incinerat, ce fel de urnă doriți? Va fi îngropat, va fi pus într-un mausoleu sau va fi păstrat alături de o persoană dragă? Doriți să vă împrăștiați cenușa? Unde și de către cine? Există nenumărate detalii de luat în considerare, iar planificarea prealabilă vă oferă o implicare directă în procesul de luare a deciziilor.
Fiducia funerară revocabilă
Când se înființează o fiducie funerară revocabilă, fiduciantul păstrează controlul asupra tuturor bunurilor sale din fiducie. De asemenea, își rezervă dreptul de a face modificări ale termenilor contractului în orice moment. Aceasta include opțiunea de a dizolva cu totul trustul și de a redobândi accesul direct la activele lor pentru a le aloca în altă parte. Se poate spune că cel mai notabil beneficiu al trusturilor revocabile este faptul că fiduciarul are libertatea și flexibilitatea de a modifica termenii trustului sau de a-și lua banii înapoi cu totul. Bineînțeles, la dizolvarea trustului, aceștia nu mai primesc serviciile și produsele convenite anterior după moartea lor. Un dezavantaj major pentru mulți este că principalul acestui tip de trust este considerat un activ contabilizabil și poate – și, în general, va afecta în mod negativ eligibilitatea unei persoane pentru Medicaid. Dacă primirea beneficiilor Medicaid este o prioritate absolută, va trebui să optați pentru un trust irevocabil.
Trusturi funerare irevocabile
Așa cum sugerează și numele, trusturile irevocabile nu pot fi modificate după crearea lor. Trustorul renunță la controlul și la proprietatea asupra activelor pe care le plasează în trust. Efectul negativ evident al acestui lucru este că nu vă puteți atinge de banii pe care i-ați pus în el în cazul în care planurile dvs. se schimbă sau apare o urgență financiară. Cu toate acestea, un beneficiu esențial este că, întrucât aceste fonduri devin efectiv proprietatea trustului ca entitate, ele nu sunt luate în considerare în averea și activele totale ale fiduciarului. Acest lucru poate ajuta ca valoarea în dolari a activelor unei persoane să fie suficient de mică pentru ca aceasta să fie eligibilă pentru Medicaid. Din punct de vedere fiscal, acești bani nu au nicio influență asupra obligațiilor fiscale ale unei persoane, iar impozitele pe trust sunt plătite de către fiduciar și nu de către fiduciar. Aceștia trebuie să depună Formularul 1041-QFT în numele trustului și să raporteze obligațiile fiscale ale acestuia. Aceste trusturi sunt deosebit de sigure, deoarece acei bani pot fi folosiți doar pentru a acoperi cheltuielile finale și sunt de neatins de orice procese sau creditori viitori.
Facerea unei alegeri
Instrumentul de planificare a cheltuielilor de înmormântare care vi se potrivește depinde în mare măsură de obiectivele dumneavoastră și de situația financiară. Dacă stabiliți că un trust funerar are cel mai mult sens pentru dumneavoastră, trebuie să cântăriți beneficiile și aspectele negative ale trusturilor revocabile și irevocabile în raport cu situația dumneavoastră unică. Persoanele interesate să creeze un trust funerar pre-need ar trebui să ia în considerare care sunt dorințele lor finale și să se consulte cu un planificator imobiliar sau financiar și cu un avocat. Casele de pompe funebre, cimitirele și alte întreprinderi din industria de îngrijire a morților ar trebui să discute avantajele, dezavantajele, legile și implicațiile fiscale asociate cu trusturile funerare înainte de a încheia un contract de fiducie. Contactați profesioniștii în domeniul fiscal de la MKS&H pentru a afla mai multe despre opțiunile dumneavoastră.
Despre MKS&H: McLean, Koehler, Sparks & Hammond (MKS&H) este o firmă de servicii profesionale cu birouri în Hunt Valley și Frederick. MKS&H ajută proprietarii și liderii organizaționali să aibă mai mult succes prin plasarea datelor financiare complexe într-un context cu adevărat semnificativ. Dar mai mult decât dolari și date, accentul nostru se pune pe dezvoltarea unei înțelegeri a dumneavoastră, a culturii dumneavoastră și a obiectivelor dumneavoastră de afaceri. Această abordare le permite clienților noștri să își atingă cel mai mare potențial.
Îți place ce ai citit? Înscrieți-vă la programul nostru C-Suite Spotlight.
.