Se você tiver a sorte de conhecer alguém e ser capaz de pagar um contador, a época fiscal é fácil. Envie-a à sua maneira e está feito. Mas se você mesmo está fazendo impostos nesta temporada, pode ser um pouco mais complicado.
Você pode estar interessado em saber mais sobre as especificidades de seus impostos. O que são e como eles são usados? A que taxa o seu dinheiro está sendo tributado, e como o local onde você mora afeta isso? Se você nunca fez seus próprios impostos, é compreensível que tudo isso possa ficar um pouco confuso.
Então vamos começar desde o início. O que é imposto de renda, e o que você precisa saber?
- O que é imposto de renda?
- Como é utilizado o Imposto de Renda?
- Pontes de Imposto de Renda: Quais são as Taxas de Imposto?
- Imposto de Renda Pessoal vs. Imposto de Renda Empresarial
- Diferenças de imposto de renda por estado
- Estados sem Imposto de Renda
- Estados com taxa fixa de imposto de renda
- Estados com parênteses de imposto de renda
O que é imposto de renda?
Income tax é, basicamente, os impostos colocados sobre tudo que você ganhou no ano passado como renda.
Renda tributável é uma categoria surpreendentemente ampla. Se você tem um emprego em tempo integral, isso provavelmente será responsável pela maior parte da sua renda que vai ser tributada. Mas está longe de ser a única coisa que vai ser tributada.
Além dos rendimentos a tempo inteiro, os rendimentos de trabalho independente e independente são tributados, tal como qualquer subsídio de desemprego que receba do governo. O subsídio de desemprego também pode ser tributado. Salários adicionais e gorjetas também estão sujeitos a tributação. Essencialmente, a renda de um emprego é tributada – quer esse emprego seja mantido ou perdido.
Os juros que você faz de um investimento, bem como quaisquer dividendos possíveis que você recebe dele, estão sujeitos a tributação. Se você receber pensão alimentícia de um ex-cônjuge, ela também é tributada, a menos que seu divórcio ocorra após 2019. A renda de aluguel também é tributada. Outros rendimentos que estão sujeitos a imposto de renda podem incluir honorários pagos pelo imposto do júri, pagamentos de royalties, benefícios sindicais de uma greve trabalhista, ganhos de loteria e ganhos de capital (embora haja uma exceção para a venda de sua residência principal).
Embora estes estejam sujeitos ao imposto de renda, certas formas de ganhos – comp. trabalhadores, pensão alimentícia e bolsas de estudo como alguns exemplos notáveis – não estão sujeitos a estes impostos.
Todos os ganhos que você ganha como forma de renda que pode ser tributada irão muito além do que você encontra em um formulário W-2. E no seu formulário 1040, que sofreu alterações recentes, você estará calculando o seu rendimento bruto ajustado (AGI). Os contribuintes, além de descobrir o seu rendimento tributável total, têm a possibilidade, com este formulário, de fazer deduções detalhadas ou reclamar créditos fiscais caso se qualifiquem para eles.
Como é utilizado o Imposto de Renda?
O seu imposto de renda federal vai para o financiamento de qualquer número de programas governamentais. Você não tem uma palavra a dizer sobre para onde especificamente eles vão e como são usados, mas há desagregações de anos fiscais anteriores que podem dar uma ideia potencial de para onde os dólares dos impostos podem ser mais prováveis de ir.
As anteriores receitas dos contribuintes federais pintam um quadro de para onde os impostos de renda foram no passado. Como exemplo, vejamos o Recibo do Contribuinte de 2014 da Casa Branca. Estatisticamente, quase 27,5% dos impostos de renda daquele ano foram para o sistema de saúde. Diminuindo ainda mais, 12,31% dos impostos de renda foram para o Programa de Seguro de Saúde Medicaid e Infantil (CHIP). Então, se você pagou $5.000 em impostos de renda para 2014, $1.374,50 foram para a saúde – $615,50 dos quais foram para a Medicaid e CHIP.
Outro grande departamento do governo para o qual os impostos de renda vão é a defesa. Em 2014, quase 24% dos impostos de renda foram para a defesa. Isso inclui operações em andamento, pesquisa e desenvolvimento e salários de pessoal militar.
Além disso, o dinheiro do contribuinte foi para financiar vários outros serviços e programas do governo, todos eles divididos em vários de seus próprios serviços específicos. Estes incluem:
- Segurança laboral e familiar
- Veteranos benefícios
- Educação
- Imigração
- Assuntos internacionais
- Ambiente
- Espaço
- Agricultura
>
Em um sentido mais geral: o seu imposto de renda ajuda a financiar o governo e os seus serviços. As suas especificidades tendem a ser baseadas no que o governo actual mais prioriza, e que programas têm cortado ou adicionado gastos a.
Pontes de Imposto de Renda: Quais são as Taxas de Imposto?
O quanto você deve em impostos sobre o rendimento depende de quanto rendimento tributável você fez durante esse ano. O rendimento é colocado em escalões de impostos para determinar quanto é tributado.
Num sistema entre parênteses, aqueles que ganham mais dinheiro são tributados com uma percentagem maior por aquele dinheiro adicional que ganham. A execução ideal deste sistema é que aqueles que estão no topo das percentagens de rendimento no país paguem um nível significativamente mais elevado de impostos sobre os seus milhões do que aqueles que ganham muito menos.
O rendimento que ganha é tributado a várias taxas dependendo de quanto ganha: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e 37%. As faixas de renda específicas que são colocadas nestas faixas de imposto dependerão de se você apresentou seus impostos como uma pessoa solteira, casada, casada separadamente ou chefe de família.
Imposto de Renda Pessoal vs. Imposto de Renda Empresarial
O governo federal também exige que as empresas paguem imposto de renda. Eles também deram recentemente a essas corporações uma grande isenção de impostos.
Passar no final de 2017, o governo aprovou a Lei de Redução de Impostos e Empregos (TCJA), e uma grande parte dessa lei estava cortando o imposto de renda máximo corporativo federal, que anteriormente tinha sido de 35%, até 21%. É o mais baixo desde os anos 30.
Ao preparar uma declaração de imposto para uma corporação, é usado o Formulário 1120, ao invés do 1040 para uma declaração de imposto pessoal. Neste formulário, a renda é calculada e informada. A renda tributável é calculada após todas as deduções necessárias serem computadas em.
Diferenças de imposto de renda por estado
Você geralmente está sujeito não apenas ao imposto de renda federal, mas também ao imposto de renda estadual.
Os impostos de renda estaduais podem variar muito dependendo de onde você mora, em comparação com as taxas de impostos federais estabelecidas. Alguns estados têm o seu próprio conjunto de escalões de impostos para o imposto de renda estadual, alguns têm uma taxa fixa, e alguns não têm nenhum imposto de renda estadual. O que seu estado faz?
Estados sem Imposto de Renda
Viver em um estado sem imposto de renda é a maneira mais fácil de calcular quanto você deve no imposto de renda estadual (você não!), mas também é o menos provável destes cenários. Apenas sete estados não têm absolutamente nenhum imposto de renda estadual. Esses são:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- Dakota do Sul
- Texas
- Washington
- Wyoming
Para além destes sete estados, há dois que tecnicamente não têm um imposto de renda estatal, mas há um pouco mais na história do que isso. Esses são New Hampshire e Tennessee. Estes estados não tributam os seus salários, mas tributam a maioria dos rendimentos provenientes dos dividendos e juros dos seus investimentos. Estes são tributados a uma taxa fixa – 5% em New Hampshire, 6% no Tennessee.
Existem algumas exceções para quais dividendos e juros são tributados; juros de seguros de vida pessoais são tributáveis em New Hampshire, mas os juros de sua Conta de Aposentadoria Individual (IRA) não são.
Estados com taxa fixa de imposto de renda
Existem oito estados nos Estados Unidos com uma taxa fixa de imposto de renda estadual. Isso certamente torna mais fácil calcular o que você está pagando em impostos do que um sistema entre parênteses, mas isso significa que se você ganha $10.000 por ano em um desses estados, você está pagando a mesma taxa de imposto estadual que alguém que ganha $10 milhões está.
Aqui estão os oito estados com uma taxa fixa:
Estados com parênteses de imposto de renda
Os outros estados da nação (assim como D.C.) usam seu próprio conjunto de parênteses de imposto.
Uma outra grande diferença entre muitos estados é em que ponto a maior taxa de imposto entra em vigor. Alguns estados requerem muito pouca renda para que atinjam o escalão mais alto, enquanto outros requerem bastante. A taxa mais alta do Alabama (5%) entra em vigor a apenas $3.000, a mais alta da Geórgia (5,75%) a $7.000 e a mais alta de Oklahoma (5%) a $13,00. No Distrito de Columbia, por outro lado, a taxa mais alta de 8,95% aplica-se a rendimentos superiores a 1 milhão de dólares. Os impostos de renda de Nova York não atingem seu pico de 8,82% até que a renda atinja US$1.077.550. O escalão mais alto do Havaí é de 11%, que é alcançado a mais de $200.000 de renda.