Proč chce banka vidět můj svěřenský fond

Podle: Sanford R. Altman, Esq., v důchodu

Dotaz:
Můj právník pro mě a mou manželku nedávno připravil odvolatelný svěřenský fond. Postupovali jsme podle jeho pokynů a požádali jsme naši banku, aby převedla naše účty do svěřenského fondu. Ředitel banky nám řekl, že nejprve musíme bance předat kopii samotného trustu. Je to tak?“

Odpověď:
Ne, není a máte naprostou pravdu, když se na to ptáte. Je to stejné, jako kdyby vás požádali o nahlédnutí do vaší závěti, protože ve svěřenském fondu je také uvedeno, kdo získá váš majetek po vaší smrti. Upřímně řečeno, nic jim do toho není a já jsem v průběhu let volal mnoha manažerům bank a přesně to jsem jim řekl.

Pro ty z vás, kteří si říkají: „Co je to ten living trust, o kterém mluví?“, trochu informací. Odvolatelný svěřenský fond je nejflexibilnějším nástrojem pro plánování majetku, jehož cílem je snadný převod vašeho majetku na vaši rodinu v okamžiku vaší smrti. Zatímco závěť musí být po vaší smrti schválena soudem (proces dědického řízení), což může stát až 5 % vašeho majetku jen na poplatcích za advokáta, váš živý svěřenský fond nevyžaduje žádné schválení soudem a při správném postupu se vaše rodina dědickému řízení zcela vyhne. To je hlavní důvod, proč se stále více lidí rozhoduje využít svěřenský fond místo pouhé závěti.

Jak to funguje? Váš právník připraví dokument, kterým se vytvoří nový subjekt, váš svěřenský fond, nad nímž máte, dokud jste naživu a zdraví, jako správce plnou kontrolu. Váš svěřenský fond může vlastnit tolik vašeho majetku, kolik jste do něj vložili. Čím více do něj vložíte, tím je efektivnější, pokud jde o vyhnutí se dědickému řízení.

Svěřenský fond se z velké části skládá z vašich pokynů ohledně toho, jak by měl být veden, včetně toho, kdo získá váš majetek po vaší smrti. Podstatným prvkem trustu je také to, že jste si zvolili záložního správce pro případ, že byste onemocněli nebo zemřeli. Protože svěřenský fond neumírá spolu s vámi, váš záložní správce jednoduše nastoupí a rozdělí váš majetek podle vašich pokynů, aniž by se musel obracet na soud, čímž se vyhne dědickému řízení.

Další působivé výhody svěřenského fondu oproti závěti mohou zahrnovat vyhnutí se opatrovnickému řízení, pokud se stanete nesvéprávnými, a vyhnutí se vícenásobnému dědickému řízení, jak by tomu bylo v případě, že byste měli pouze závěť a vlastnili majetek ve více než jednom státě.

Svěřenský fond se může vyhnout dědickému řízení pouze v případě, že do něj převedete svůj majetek, včetně bankovních účtů (odborně se tomu říká „re-titling“ neboli změna jména na účtu). Zde přicházejí na řadu banky. Proč jsou banky tak zvědavé na vaše svěřenské fondy? Na tuto otázku jsem od bank slyšel různé odpovědi – žádná nebyla uspokojivá. Mnoho našich klientů však považuje aspekt soukromí svěřenského fondu za obzvláště důležitý (na rozdíl od závěti, která se nakonec stane veřejnou listinou). Když předáte celý svůj svěřenský fond bance, vzdáváte se tohoto soukromí. Do toho, kdo zdědí váš majetek, by nemělo nikomu kromě vás a vašeho advokáta nic být.

Co se s tím dá dělat, kromě toho, že váš advokát zavolá a seřve ředitele banky nebo že změníte banku? Všechno je to v přípravě. Nejprve se ujistěte, že advokát, který připravuje váš svěřenský fond, obsahuje ustanovení, která výslovně zbavují banky odpovědnosti za vaše jednání jako správce. Z právního hlediska není jasné, proč by se toho měly obávat, ale když jsem bankám toto ustanovení ukázal, ustoupily od své žádosti o nahlédnutí do celého trustu. Za druhé, až půjdete do banky přepsat svůj účet na jméno vašeho svěřenského fondu, vezměte s sebou kopie těch částí svěřenského fondu, které banka skutečně potřebuje. To zahrnuje přesný název vašeho svěřenského fondu, jména a adresy svěřenského správce (zpravidla vaše) a nástupnických svěřenských správců. To vše by mělo být obsaženo v „Memorandu o svěřenském fondu“, které by se obecně mělo nacházet na konci vašeho svěřenského dokumentu. Kromě těchto informací nepotřebuje banka vědět nic dalšího. Pokud trvá na tom, aby viděla celý dokument, který obsahuje vaše odkazy v době vaší smrti, je jednoduše přehnaně dotěrná a vlezlá. Tehdy je na čase učinit krok číslo tři – najít banku, která respektuje vaše soukromí.