Musím anuitizovat svůj anuitní příjem?

Definitivní průvodce důchodovým příjmem

Je mnoho nejasností ohledně toho, jak generovat anuitní příjem a který způsob výplaty je nejlepší, anuitizace, nebo garantované doživotní výběry? V tomto definitivním průvodci důchodovým příjmem probereme výhody a nevýhody využití příjmové renty a odložené renty s volitelným příjmovým jezdcem.

Vyřešit, jak rozdělit své dlouhodobě vydělané důchodové úspory během života, je v dnešní době oblíbeným problémem, který je třeba řešit. Bohužel se v souvislosti s tím, jak anuita, stejně jako důchodový příjem, vytváří důchodcům zaručený celoživotní příjem, zkřížily dráty.

Probíráme klíčové rozdíly mezi oběma metodami, abyste se mohli rozhodnout, zda anuitu pořídit, nebo ne.

Anuitize vs. Výnosy z anuit

Tradičně se výnosy z anuitních smluv získávají buď anuitizací smlouvy, nebo systematickými výběry. Problémem obou těchto metod je možnost vyčerpání peněz při systematických výběrech a nedostatečná flexibilita při anuitizaci.

Existuje obrovský rozdíl mezi anuitizací smlouvy a generováním doživotních výběrů z výnosového jezdce (Guaranteed Lifetime Withdrawal Benefit).

Anuitizace a Guaranteed Lifetime Withdrawal Benefit plní podobné úkoly, které spočívají v distribuci garantované důchodové výplaty z vaší anuity.

Co znamená anuitizovat anuitu?

Anuitizovaná distribuce znamená přeměnu vašich prostředků na neodvolatelný tok příjmů po stanovenou dobu nebo po celý život. Neodvolatelný znamená, že jej není možné změnit, zrušit nebo získat zpět.

Za anuitizaci se považuje tok peněžních plateb.

Pokud je anuitní výplata anuitní, majitel anuity zůstává s tímto tokem příjmů a nelze jej vrátit ani zrušit. Penzijní plány, anuity s odloženým příjmem, okamžité anuity, strukturované vyrovnání, anuity na sekundárním trhu, dvoustupňové anuity a výplaty z loterie anuitizují svou distribuci příjmu.

Co když nechci anuitizovat?

Rider příjmu je volitelná funkce, která distribuuje procento hodnoty vašeho účtu jako proud důchodového příjmu po zbytek vašeho života.

Tento proud lze zapnout nebo vypnout.

Antuity s volitelným Income Riders

Všechny anuity lze anuitizovat, včetně smluv o odložené anuitě. Jde o to, zda má majitel anuity možnost anuitizace, nebo zda je anuitizace povinná.

Následující typy anuit nabízí možnost anuitizace, ale je zcela dobrovolná. Jako alternativu si majitel anuity může místo toho zvolit příjmové jezdce (Guaranteed Lifetime Withdrawal Benefit), které mu zajistí celoživotní příjem.

• Fixed Annuities
• Fixed Indexed Annuities
• Variable Annuities

Jak již bylo uvedeno, anuitizace je u příjmových anuit povinná.

Příspěvek při úmrtí

Běžnou mylnou představou u anuit obecně je, že jakmile majitel zemře, pojišťovna si peníze strčí do kapsy a nezanechá oprávněným osobám žádné plnění při úmrtí. K tomu dochází pouze v několika málo případech, kdy je zvolena výplata pouze na základě dožití.

Dávka pro případ smrti se liší u každé anuitní výplaty. Ve většině případů, pokud existuje pojistné plnění pro případ smrti, ho oprávněné osoby obdrží ve splátkách oproti jednorázové částce.

Při příjmovém jezdci je pojistné plnění pro případ smrti téměř vždy jednorázové. Pozůstalý manžel/manželka může s příjmovým jezdcem uplatnit i manželské pokračování.

Potenciál úrokového výnosu

Při anuitizaci lze očekávat, že na úrocích vydělá 1 – 1,5 % ročně. S výnosovým jezdcem vyděláte tolik, kolik vydělá vaše základní smlouva (tradiční fixní, fixní indexová nebo variabilní), což je obvykle více než 1 % ročně.

Poplatky

Při anuitizaci nejsou žádné další poplatky. Výplaty anuity však mohou být sníženy kvůli výplatám s garancí, výplatám při společném životě, jednorázovému úmrtnému, úpravám životních nákladů a komutačním výhodám.

U většiny anuit s odloženou splatností se při volbě výnosového jezdce uplatňují dodatečné poplatky.

Zdaňování

Poměr vyloučení

Poměr vyloučení se vyjadřuje v procentech a aplikuje se na každou anuitní výplatu s cílem určit část výplaty, která je vyloučena ze zdanitelného běžného příjmu.

Po rozdělení všech nákladových základů bude 100 % anuitních plateb považováno za zdanitelný běžný příjem vlastníka (vlastníků).

Anuitizace Vs. Výběry

Doživotní výběry z příjmového jezdce a anuitní platby z anuitizace smlouvy jsou 2 různé způsoby generování příjmu z anuity.

• Při anuitizaci smlouvy se uplatní vylučovací poměr.
• LIFO (Last In, First Out) se uplatní, pokud si do kapsy uložíte doživotní výběry.

Last In, First Out (LIFO)

LIFO v podstatě znamená, že veškeré připsané úroky se použijí na anuitu „Last“ a vaše původní investice se použijí na anuitu „First“. Při použití metody LIFO se vaše úroky prostřednictvím výběrů vyplácejí jako první.

Zjednodušeně řečeno, z úroků, které jste dosud získali, jste nezaplatili daně. Když si vyberete příjem z nekvalifikované renty, daňový úřad chce, aby byly nejdříve zaplaceny daně z úroků.

To znamená, že 100 % vašich důchodových příjmů (měsíční, čtvrtletní, pololetní nebo roční výběry) je 100 % zdaněno, dokud nevyčerpáte všechny své zisky z renty.

Po vyčerpání všech zisků vaše výběry nepodléhají zdanění.

Závěr

Zda anuitovat, nebo ne, to je otázka, kterou si musíte položit.

Anuitizace obvykle vyplácí majitelům vyšší měsíční částku než doživotní příjem z anuity, ale jste ve smlouvě zabetonováni.

Příjmové jezdce rozdělují z vaší anuity proud důchodového příjmu, který nemůžete přežít, ve většině případů je nižší než anuitizace, ale flexibilnější.

Často kladené otázky

.