Vestování je důležitý pojem ve světě penzijních plánů zaměstnavatele. Většina lidí se s pojmem vesting setká v souvislosti s penzijními plány financovanými zaměstnavatelem, jako je plán 401(k) nebo 403(b). V tomto kontextu se vesting vztahuje k tomu, jakou část příspěvku od zaměstnavatele skutečně vlastníte. Zde je vysvětleno, jak to všechno funguje.
Jak funguje vesting
Mnoho penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavatelem nabízí dorovnání příspěvků zaměstnance ze strany zaměstnavatele. Zaměstnavatel může například dorovnat 50 % prvních 6 % platu zaměstnance vložených na účet. V tomto případě zaměstnanec přispívá 6 procenty a od zaměstnavatele dostává další 3 procenta, což dává dohromady 9 procent. To jsou peníze zdarma a je to jeden z důvodů, proč odborníci doporučují zaměstnancům, aby toho maximálně využili.
Ale je tu háček: Tento dorovnávací příspěvek není celý váš od prvního dne. Ano, vaše příspěvky vám vždy patří, ale peníze od zaměstnavatele mohou být vyžadovány až do doby, než se stanou zcela vašimi – potenciálně i několik let. Aby vám peníze náležely, musíte zůstat zaměstnancem společnosti, dokud nesplníte požadovanou dobu nároku.
Více
Pokud nesplníte požadavek nároku, přijdete o všechny odpovídající prostředky, které nejsou investovány.
Existuje několik dalších podrobností o vestování, které je užitečné znát:
- Vestování často probíhá v průběhu několika let, obvykle tří nebo čtyř let.
- Zaměstnavatel match často vestuje proporcionálně každý rok a tento proces se nazývá odstupňované vestování. Například pokud bude vaše dorovnávací platba náležet po dobu čtyř let, bude každý rok náležet jedna čtvrtina celkové dorovnávací částky.
- Jiný typ nároku – cliff vesting – probíhá najednou. Jakmile překonáte rozhodné období, náleží vám 100 % vyrovnávací částky.
- Typicky po překonání rozhodného období všechny budoucí vyrovnávací částky náleží okamžitě.
Proč by společnost vyžadovala rozhodné období? Vesting period může snížit fluktuaci zaměstnanců a udržet je déle na pracovišti, což pomůže snížit náklady zaměstnavatele. Jiné benefity, jako jsou akciové nebo opční plány pro zaměstnance, mohou mít také dobu nároku.
Mnoho společností však dobu nároku nevyžaduje a v těchto případech se váš příspěvek stává zcela vaším, jakmile je uložen na váš účet. To neznamená, že si peníze z penzijního plánu můžete vybrat bez sankcí, ale budete si je moci vzít v plné výši – vaše příspěvky plus dorovnávací příspěvek zaměstnavatele – s sebou, když opustíte zaměstnání.
Nebo je můžete převést do plánu 401(k) nového zaměstnavatele nebo do IRA.
Zatímco u plánů 401(k) a dalších je běžné, že vyžadují období nabytí práv, jiné penzijní plány, jako například SEP IRA a SIMPLE IRA, vyžadují okamžité nabytí práv.
Více
Příklad vestingu
Stupňovaný vesting patří k nejtypičtějším formám vestingu a nabízí zaměstnancům každý rok určité procento jejich shody, dokud zaměstnanec nevlastní celou shodu a všechny budoucí shody. Projděme si příklad, abyste viděli, jak to funguje v praxi.
Představte si, že přispíváte 4 % svého platu a získáváte 100 % dorovnání těchto prostředků. Doplatek se dorovnává po dobu čtyř let. Pro zjednodušení počítání předpokládejte, že přispíváte 4 000 USD ročně, takže obdržíte 4 000 USD ve vyrovnávacích prostředcích.
Takto by vypadal váš časový plán pro prvních pět let.
| Rok / procento nároku | Rok 1 | Rok 2 | Rok 3 | Rok 4 | Rok 5 | Rok 6 | Rok 7 4 | Rok 5 | Kumulativní výše nároku |
| 1 / 25 procent | $1,000 | – | – | – | – | $1 000 | |||
| 2 / 50 procent | $2,000 | $2 000 | – | – | – | $4 000 | |||
| 3 / 75 procent | $3,000 | $3 000 | $3 000 | – | – | $9 000 | |||
| 4 / 100 procent | $4,000 | $4,000 | $4,000 | $4,000 | – | $16,000 | |||
| 5 / 100 procent | $4 000 | $4 000 | $4 000 | $4 000 | $4 000 | $4,000 | $20 000 |
Po 1. roce vlastníte pouze 25 % svého podílu, tj. 1 000 USD ze 4 000 USD, které jste dostali. Na konci 2. roku však tento rozvrh nároku znamená, že vlastníte 50 procent toho, čím jste přispěli v 1. roce – 2 000 USD – plus 50 procent toho, čím jste přispěli ve 2. roce – 2 000 USD. Kumulativně tedy vlastníte celkem 4 000 dolarů ve vyrovnávacích fondech zaměstnavatele, které se staly právoplatnými.
Na konci 4. roku se všechny peníze, které byly vyrovnány, stávají pouze vašimi. A v následujících letech jsou všechny dorovnané prostředky okamžitě nárokovány, takže je máte plně ve svém vlastnictví.
Pokud máte své prostředky 401(k) investovány do akcií a dluhopisů, pak může být skutečná částka na účtu podstatně vyšší (nebo nižší) než ta, která byla původně dorovnána.
Závěr
Přes nepříjemný harmonogram dorovnávání je důležité využívat dorovnávací prostředky od zaměstnavatele. A je třeba si uvědomit případné ekonomické důsledky rozhodnutí odejít od zaměstnavatele před úplným nabytím nároku na dorovnávací fondy. Pokud vám počty vycházejí, může mít velký smysl počkat nějakou dobu navíc, abyste si zajistili větší objem odpovídajících prostředků.
Další informace:
- Vypočítejte si svůj důchodový výdělek v systému 401(k)
- Co dělat, když přijdete o dorovnávací příspěvek od zaměstnavatele
- Průměrný zůstatek v systému 401(k) podle věku
Více
.